公募基金公司貫徹落實金融政策情況審計研究
王玉鳳,審計署審計科研所金融審計研究室副研究員
【摘要】公募基金公司貫徹落實金融政策情況是金融工作政治性、人民性的重要體現,審計在保障金融政策貫徹落實方面應發揮重要作用。近年來,黨中央、國務院和金融監管部門不斷出臺政策法規,規范和引導公募基金行業健康發展,并努力推動其高質量發展,但公募基金行業還存在以投資者利益為核心的經營理念落實不到位、公募基金專業能力建設不足、公募基金行業亂象破壞行業生態等偏離政策法規要求的問題。據此,提出“三個圍繞”的審計建議,即圍繞投資者利益,揭示“基金賺錢,基民不賺錢”背后深層次的問題;圍繞公募基金產品投向,揭示產品投資方面的真實性、合規性問題;圍繞公募基金行業亂象,揭示內幕交易、操縱市場、利益輸送、“圍獵”監管等違規違紀違法行為。
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