——2018年12月18日在上海市第十五屆人大常委會第八次會議上
上海市審計局局長 王建平
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市政府委托，向市人大常委會報告2017年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。
2018年7月26日，市十五屆人大常委會第五次會議聽取和審議了市政府《關于2017年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進一步加強審計監督和做好整改工作提出了意見。市政府高度重視，按照中共中央辦公廳《關于人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》和《上海市預算審查監督條例》的要求，部署相關部門、單位積極落實整改。應勇市長主持召開了市政府常務會議，研究部署2017年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改工作，強調對審計發現的問題，要深入分析，整改到位，加快完善各領域的政策措施。周波常務副市長主持召開了市審計整改工作聯席(擴大)會議，要求各部門、單位要逐一對照審計查出的問題，落實整改責任，完善整改措施，深入推進整改。
各部門、單位積極采納審計意見和建議，認真組織落實整改。一是明確整改責任。通過成立審計整改領導小組、主要負責人召開專題會議等方式，對照問題清單，逐項落實整改責任，明確整改時限，實行對賬銷號。二是注重完善制度。針對審計查出的問題，加強內部管理，完善相關規章制度，避免同類問題再次發生。三是加強協作配合。對跨部門、跨區域問題，各部門及市區兩級政府積極協調配合，形成審計整改合力。四是強化結果運用。以整改為契機，認真查找存在的管理漏洞和薄弱環節，并在部門或系統內部舉一反三，強化管理。
截至目前，相關部門、單位通過上繳國庫、補征(繳)稅款、清理收回資金、調整賬務處理等方式整改問題金額87.13億元，制定或修訂規章制度39項。具體情況如下：
一、財政管理審計查出問題的整改情況
(一)市級一般公共預算審計發現問題的整改情況。
1．對項目前期準備不充分，部分資金使用效益不高的問題，市財政局會同相關部門，針對“公共衛生三年行動專項資金”“都市現代農業發展專項資金”，修訂完善了相關管理辦法，加強各環節部門間的工作銜接，加大全過程監督力度。針對“生活垃圾減量化專項資金”，研究制定相關配套政策及措施。
2．對專項轉移支付管理有待進一步優化的問題，市財政局、市民政局已明確自2019年起，福彩公益金項目將全部納入市對區轉移支付。因病支出型貧困家庭幫困專項補助等多項困難人群生活補助資金將整合為1項專項資金。
3．對部門間缺乏信息共享機制，影響稅收征管質量的問題，相關區稅務局已督促相關企業補繳契稅、印花稅共計4427.71萬元。市稅務局于9月10日開始試行新的注銷登記方式，并加強與工商部門的信息共享，杜絕已注銷企業開具增值稅發票的情況。
4．對企業日常納稅申報監管不到位的問題，相關稅款已全部補繳入庫，共計金額4630.88萬元。
(二)市級政府性基金預算審計發現問題的整改情況。
1．對專項債券發行費未按規定納入基金決算的問題，市財政局將于2018年起將專項債券發行手續費納入政府性基金收支核算。
2．對7幅儲備地塊未經批準出租出借的問題，市規劃國土資源局督促相關單位及時按規定報批臨時利用儲備地塊情況，研究制定土地儲備地塊臨時利用管理辦法。
3．對5.94億元土地儲備資金未按規定納入專戶核算的問題，市土地儲備中心已將上述資金納入土地儲備資金專戶核算，同時制定相關管理操作辦法，完善土地儲備資金內控管理。
(三)市級國有資本經營預算審計發現問題的整改情況。
1．對個別預算支出項目調整不及時的問題，相關企業已向市國資委提出申請，將原區域配套項目建設資金調整用于城市更新建設。該項調整已報請市政府審批。
2．對國有企業信息化項目部分目標功能未實現的問題，3家企業加快項目推進，進一步完善系統功能，加大應用力度，其中交運集團APP系統司機端使用率已覆蓋95%以上的運營人員。
3．對國有企業損益核算不準確，影響國資收益計繳基數的問題，7家企業集團已完成賬務調整，涉及金額3.33億元。市國資委將加強對財務決算資料完整性和準確性的審核，進一步夯實國資收益收繳基數。
(四)本市社會保險基金預算及部分公共資金審計發現問題的整改情況。
1．對原小企業欠薪保障金結余資金處置辦法尚未明確的問題，經市政府批準，市人力資源社會保障局將原小企業欠薪保障金納入企業欠薪保障金統籌管理，結余資金4.54億元已全部劃入企業欠薪保障金賬戶統籌使用。
2．對工傷保險基金先行支付后續處置不夠到位的問題，市社保中心將加大后續追償的工作力度，進一步完善追償流程。對確實無法追償的先行支付資金，研究妥善處置的辦法。
3．對部分社?；鸹I集及使用管理不夠到位的問題，個別區重殘人員基本醫療保險中由區財政承擔的68.56萬元已足額上繳市社?；鹭斦?。市人力資源社會保障局已委托專業機構對未驗收項目進行審計，并已完成驗收。
二、部門預算執行及決算草案審計查出問題的整改情況
1．對財政資金、資產使用管理績效不高的問題，相關部門對涉及的財政資金、資產進行了全面清理，通過資產收回、賬務調整、賬戶注銷、上繳財政等方式落實整改，涉及金額共計1.98億元，房產面積3932.35平方米。
2．對預算編制、執行及調整不規范的問題，相關部門通過加強預算編制的審核力度、加快預算執行進度、規范預算調整程序、完善政府采購的內部管理等方式予以整改。
3．對財務管理存在薄弱環節的問題，相關部門已清理賬實不符資產,涉及金額共計3834.16萬元。同時，部分單位還制定完善了合同管理、課題費管理等內控制度，進一步加強財務管理。
4．對決算編報還不夠準確的問題，相關部門均已進行調賬處理，涉及的非稅收入也已全部上繳財政。
三、政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況
(一)3個區落實污染防治相關政策措施情況查出問題的整改情況。
1．對污水未及時處置，影響周邊環境的問題，相關區積極推進整改工作，從源頭上解決污水處置的問題。一是加快推進污水處理廠及服務范圍內污水收集管網的建設，計劃于2019年6月底投入使用。同時制定建設期間應急調度機制，緩解污水冒溢現象。二是抓緊維修損壞的農村生活污水處理設施，除1座因村莊動遷報廢，其余14座已維修完畢。三是抓緊落實污水納管工作，相關單位已完成污水納管工作，目前正在辦理排水許可證。
2．對污泥處置監管不到位，存在二次污染隱患的問題，3個區分別召開了專題會議，責令相關部門加快落實整改。目前，河道底泥檢測工作1個區已完成，1個區正在實施。通溝污泥處置工作1個區出臺了制度，1個區正在推進處置點建設。2家污水處理廠重金屬超標的污泥已運往老港固廢基地衛生填埋。
3．對生活垃圾未有效處理，影響垃圾綜合治理效果的問題，相關區已處理完畢積存的垃圾，并與垃圾回收企業簽訂了有害垃圾處置協議。12座垃圾處理設施，部分已配置滲濾液收集池或污水預處理設施，其余設施正在制定生態修復或改造方案。
(二)支持中小微企業發展的金融風險防控相關政策措施落實情況查出問題的整改情況。
1．對村鎮銀行風險管控存在薄弱環節的問題，相關發起銀行從規范履行職責、完善公司管理、提升風險經營能力等方面落實整改。一是積極創新支農惠農金融產品。二是積極調整客戶結構，主動壓降大額貸款。三是強化領導風險負責制，完善配套機制建設。四是制定不良問責管理辦法，加強追責力度。
2．對小額貸款公司經營管理需進一步規范，監管有待加強的問題，市金融辦積極研究、落實整改。一是責令相關小貸公司限期整改。二是修訂完善貸款損失準備計提制度。三是加強對實際年化利率的關注和控制。四是加強對監管人員的業務培訓。
3．對市中小微企業政策性融資擔?；鹨蛐畔⒐蚕聿粫?，影響擔保對象核實的問題,市擔保中心已初步完成與市信用平臺的對接，完善了核實手段。
(三)扶貧協作及對口支援相關政策措施落實情況的整改情況。
1．對5個項目建設進度滯后的問題，上海對口支援新疆工作前方指揮部已根據當地實際情況，進行項目調整。
2．對1800萬元結余資金未及時上繳當地縣財政的問題，涉及資金已全部上繳縣財政援疆資金賬戶，納入結余資金統一管理。相關縣政府進一步完善援疆項目管理機制，杜絕此類問題再次發生。
3．對2個項目存在資金缺口的問題，相關縣政府正在積極推進項目建設及資金安排。
(四)歷史文化風貌區和優秀歷史建筑保護政策措施落實情況查出問題的整改情況。
1．對10處保留歷史建筑拆除未按規定進行論證的問題，黃浦區及時暫停區域范圍內舊改地塊的拆房工作，同時進一步明確“留改拆”的論證和報審流程，全面落實各項保留保護規定。
2．對部分嚴重損壞的優秀歷史建筑未能得到及時修繕的問題，市房屋管理局督促相關單位落實搶修責任，制定維修方案，及時開展搶修，解除安全隱患。同時研究修訂《上海市歷史文化風貌區和優秀歷史建筑保護條例》，針對代為修繕、專項補貼、違法處置等問題提出立法建議，爭取從立法層面保障整改落實到位。
3．對部分風貌保護街坊底數不清的問題，市規劃國土資源管理局就同步推進舊改征收和風貌評估工作已和相關部門達成共識，有序銜接風貌保護街坊與舊區改造相關工作，嚴格按照法定程序推進舊城區改建和房屋拆除工作。
(五)促進鄉村振興相關政策措施落實情況查出問題的整改情況。
1．對有關規劃編制工作滯后的問題，市農委對本市休閑農業與鄉村旅游產業發展設施布局規劃，以及經營性設施用地試點的有關工作情況進行了梳理和分析。結合鄉村振興規劃編制和全市農業“三區”劃定統籌考慮，抓緊完成首批4個試點項目的收尾工作。
2．對部分郊區斷頭路未按期開工的問題，市交通委會同市、區規劃部門，研究制定解決方案，積極推進相關項目建設。截至目前，8條道路主體工程已正式開工建設，其余2條道路正在按照相關程序積極推進項目建設。
3．對農村信息化發展工作未按計劃進度完成的問題，市農委、市經濟信息化委、市民政局積極推動問題整改。一是將美麗鄉村和智慧村莊作為重要指標列入示范村建設指南和申報要求。二是開展市、區兩級居村電子臺賬系統的數據對接。三是組織對相關智慧村莊項目建設進行驗收。
四、重點民生資金及項目審計查出問題的整改情況
(一)保障性安居工程跟蹤審計查出問題的整改情況。
1．對16個項目進度滯后的問題，市房屋管理局依據市政府《進一步加強市、區兩級保障性住房大型居住社區建設管理推進機構建設若干意見的通知》，進一步落實“以區為主”建設推進機制。一是積極采取措施推進保障房項目建設，目前已有4個項目980套交付使用，1620套完成驗收，2125套結構封頂。二是抓緊推進配套道路設施建設，2個項目周邊道路正在建設，1個項目已交付使用。三是督促加快7個配建大居養老機構的建設流程和工程進度，協調相關部門提前介入接管工作。
2．對42.42億元資金未發揮效益的問題，市住宅建設發展中心及相關建設單位積極推進資金結算工作。截至目前，已收繳12個項目共11.87億元保障房協議差價款，2.04億元用于非公共項目支出的保障房項目貸款已歸還原渠道，2.55億元項目建設結余資金已上交財政統籌安排。
3．對3751套保障房分配管理使用不規范問題，市區房屋管理部門已清理清退部分被違規占用、出租或對外經營的保障房。同時，下發《關于優化改善本市廉租住房審核配租管理有關措施的通知》，進一步完善廉租住房配租管理。
(二)社區文化活動中心審計查出問題的整改情況。
1．對擅自改變場館功能用途的問題，市文廣影視局督促相關活動中心通過收回出租空間，清理被占用的空間，取消經營性培訓班等方式落實整改。截至目前，7個活動中心已完成整改。
2．對一些場館及設施使用效益不高的問題，市文廣影視局召開專題會議，要求各區對閑置場館明確功能定位，明確規劃改造時限，早日向市民開放。鼓勵健身房實行錯時開放或延長開放時間。搭建社區共享服務平臺，探索東方社區信息苑轉型新模式。
3．對財務管理不規范的問題，相關區已明確了整改方案和計劃。其中，2個未實行“收支兩條線”的活動中心已將有關收入上繳財政。用市財政日常運營補貼支付項目工程款的活動中心，由相關區財政落實日常運營資金。
(三)郊區新建醫院審計查出問題的整改情況。
1．對人員等基本配備存在差距的問題，相關醫院通過現場、網絡、紙媒等渠道發布招聘信息，進一步拓寬護理人員招聘輻射面，擴大對外招聘和人才引進力度。
2．對醫療服務能力和質量存在差距的問題，相關醫院通過臨床新技術的引入和培育、相關技術人才引進、醫院績效考核指標側重調整等方式，提升醫院疑難重癥診治和關鍵醫療技術開展能力。
3．對科研教學能力存在差距的問題，申康中心已將4家新建醫院科研樓項目納入到“十三五”建設規劃，從硬件建設上提升4家新建醫院教研能級。研究將華山北院等3家醫院納入高校醫學院附屬醫院，從根源上解決相關醫院教學能力提升方面存在的體制障礙。
(四)部分重點建設項目審計查出問題的整改情況。
1．對軌道交通部分自主招標項目采購流程不規范的問題，申通集團已對采購平臺專家庫及抽取流程進行整改，增補外部專家560余人，同時完善專家隨機抽取流程及回避原則。
2．對市政道路項目竣工驗收手續辦理不及時的問題，相關建設單位正在辦理手續，1個項目已整改完成。
3．對醫院項目超概算投資較為突出的問題，相關醫院向申康中心上報了關于調整項目投資的請示，申康中心已向市發展改革委申請概算調整，其中1家醫院已獲批復。
從整改情況看，大部分問題已整改完畢，但還有一些問題需要進一步完善制度，著眼長期規劃，統籌協調，持續推進整改。相關部門和單位對進一步整改已經作出了安排和承諾。一是加強統籌協調，形成合力，共同推進。二是加大督促力度，落實整改責任，逐項、逐條整改。三是著力構建完善各領域長效機制，堅持堵塞漏洞、舉一反三，健全完善配套措施，切實建立健全適應新形勢、新要求的體制機制。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，依法履行審計監督職責，誠懇接受市人大的指導和監督，為上海加快建設卓越的全球城市和具有世界影響力的社會主義現代化國際大都市作出新的更大貢獻！
以上報告，請予審議。
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