2017年第一季度國家重大政策措施貫徹落實情況跟蹤審計結果
（2017年5月27日公告）
2017年第一季度，審計署緊緊圍繞穩中求進工作總基調，以推進供給側結構性改革為主線，持續組織對31個省、自治區、直轄市（以下統稱?。┖?/span>29個中央部門、10戶中央企業進行了跟蹤審計，抽查了1172個單位2322個項目，涉及資金2378.12億元，其中中央財政資金553.28億元。重點關注了脫貧攻堅工作推進、“三去一降一補”任務落實、“放管服”改革深化等方面的政策措施落實情況，以及以往跟蹤審計發現問題的整改情況。從審計情況看，有關部門和地區圍繞推進供給側結構性改革，結合實際積極主動開展工作，認真整改審計查出的問題，取得較好成效，同時審計也發現一些政策措施落實不到位的情況。
一、有關部門和地方積極推進國家重大政策措施貫徹落實
從第一季度審計情況看，有關部門和地區積極主動作為，在推進脫貧攻堅和供給側結構性改革等方面取得較好成效，總結了一些可復制可推廣的經驗做法。
（一）推進脫貧攻堅方面。江西省井岡山市綜合施策實現脫貧摘帽，廣西壯族自治區嚴抓精準識貧，四川省蒼溪縣積極引導社會力量愛心扶貧。
（二）加強社會救助方面。衛生計生委推進疾病應急救助制度建設，青海省持續加大對困境兒童保障力度。
（三）推動農業供給側結構性改革促進農業農村發展方面。吉林省聚焦優勢產區調整農產品供給結構，浙江省麗水市通過金融創新破解低收入農民貸款難問題，安徽省創新農業信貸擔保方式助力新型農業經營主體成長，重慶市開展山坪塘整治改善旱區生產生活條件，四川省加強便農助農金融服務優化支付環境。
（四）簡政放權、放管結合、優化服務方面。京津冀三省市協同推進檢驗檢疫一體化促進區域內通關便利，黑龍江省哈爾濱市優化重點項目投資審批流程，福建省強化政銀企對接引導技改基金發揮實效。
二、強化跟蹤審計發現問題整改
有關部門和地區通過落實以往跟蹤審計發現問題的整改，推動改進相關工作。其中，內蒙古、廣西、湖北、四川4省通過完善制度、加強信息比對等方式，推進健康扶貧等政策落實；吉林省、環境保護部、商務部、質檢總局及時整改考培掛鉤、壟斷經營等問題，規范行業管理，優化服務；天津市、遼寧省、國土資源部、中國鐵路總公司及時清理涉企收費，退還違規收費和保證金共計1.59億元；重慶市通過提前還款或兌付本息、解除擔保責任等方式化解政府性債務，山西省加大債券資金使用力度提高新增債券效益；黑龍江、云南、湖南、甘肅4省統籌盤活財政資金6.45億元；北京市、青島市通過簡化項目審批流程等方式，推進基礎設施項目建設進度。
三、審計發現的主要問題
（一）推進脫貧攻堅工作方面。此次審計共抽查30個貧困縣（區、市，以下統稱縣），涉及1320個項目、50.13億元資金，發現的主要問題：一是5個縣貧困人口數據信息不準確、不完整，涉及19 703人。二是23個縣教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷、以工代賑等扶貧政策落實不到位，涉及資金1.08億元。三是16個縣涉農資金統籌整合使用試點工作推進不力，5.65億元涉農資金閑置1年以上，其中2.56億元閑置2年以上。四是7個省的44個單位或個人違規使用資金3693.38萬元。五是7個縣的34個扶貧項目未實現預期扶貧效果，涉及資金1687.62萬元。六是個別縣脫貧成效不實，涉及3602人。七是14個縣的190個扶貧項目管理不到位。
（二）去產能、去杠桿方面。一是去產能方面，黑龍江省1戶企業化解煤炭過剩產能任務未達到國家規定標準；內蒙古自治區部分地方違規為4個未落實產能置換指標的在建電解鋁項目辦理備案手續。二是去杠桿方面，浙江省1個縣開發區管委會虛增項目投資額，違規舉借政府性債務8億元。
（三）推進“放管服”改革、降低企業成本方面。一是湖北、四川、甘肅、廣西4省的17家單位違規預留或未及時清退工程建設領域保證金1.32億元。二是上海市、國家文物局的3家單位和中機技術車輛服務中心依托行政權力或履職便利開展業務取得收入1.15億元。三是河北省秦皇島市園林局拖欠企業工程款3.38億元，黑龍江省樺南縣國家稅務局應退未退稅款6985.03萬元。四是上海市、江西省的3家單位存在未按規定取消行政審批或職業資格、重復備案的問題。五是質檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權力開展經營活動，檢疫處理收費利潤仍較高。六是質檢總局所屬中國質量認證中心等事業單位轉企改制工作推進緩慢。
（四）推進重點領域項目建設方面。44個涉及鐵路建設、振興東北地區等老工業基地、城市基礎設施、環境污染治理、社會福利、教育等領域的項目存在未按時開工或完工以及資金未到位等問題。一是黑龍江省、吉林省20個涉及振興東北地區等老工業基地項目未按時完工，涉及投資15.39億元。二是云南省、江西省6個水污染、土壤污染治理項目延期1年多未完工，涉及投資4.09億元。三是彌勒至蒙自鐵路項目推進緩慢，涉及投資92億元。四是北京市、云南省2個基礎設施建設項目建設進度滯后，涉及投資15.29億元。五是重慶市、遼寧省、廣東省15個福利院、養老院、農村學校項目進展緩慢，涉及投資2.37億元。
（五）3.41億元財政存量資金未及時統籌盤活。截至2017年3月底，遼寧省撫順市、江西省、湖南省長沙市、寧夏回族自治區2014年及以前年度3.41億元財政存量資金未及時統籌使用或清理盤活。
附件：1．有關部門和地區推進國家重大政策措施貫徹落實的具體舉措
2．整改效果較好的事例
3．2017年第一季度跟蹤審計發現的主要問題
附件1
有關部門和地區推進國家重大政策措施貫徹落實的具體舉措
一、江西省井岡山市綜合施策實現脫貧摘帽。江西省井岡山市根據貧困群體不同發展需求，分類推進脫貧攻堅工作，通過發展特色產業富民工程扶持一批，通過推進資產入股、提供就業等“公司+”合作模式帶動一批，通過低保政策兜底一批，還采取多種方式解決住房條件差的貧困戶安居問題。2017年2月經專項評估核查，井岡山市綜合貧困發生率為1.60%，成功實現脫貧摘帽。
二、廣西壯族自治區嚴抓精準識貧。為夯實精準扶貧基礎，廣西壯族自治區建立18類98項識貧指標體系，組織25萬名干部進村入戶，按照“一進二看三算四比五議”、“兩入戶、兩評議、兩審核、兩公示、一公告”識別程序，篩查出634萬貧困人口、5000個貧困村、2.46萬個移民搬遷村（屯）。對家中有注冊公司、有城鎮購買商品房或自建房等8類情況家庭實行“一票否決”，剔除50萬戶不符合貧困標準的家庭。同時完善建檔立卡信息系統數據，實行動態管理機制，做到貧困戶有進有出、該退則退。
三、四川省蒼溪縣積極引導社會力量愛心扶貧。四川省蒼溪縣通過聯系動員愛心企業和個人與貧困戶結對、愛心人士直接認購原生態農產品進行“造血式”幫扶，在214個貧困村建立了“以購代捐”生產營銷體系，年交易量達9100多萬元，1.53萬戶貧困農戶直接受益。
四、衛生計生委推進疾病應急救助制度建設。2013年以來，衛生計生委大力推進疾病應急救助工作，建立健全工作機制，完善救治標準、診療程序、內容和責任追究制度，將疾病應急救助制度建設和落實情況作為醫療機構“一把手工程”。2013年至2016年，全國累計救助身份不明或身份明確但無支付能力的急危重傷病患者60.23萬人。
五、青海省持續加大對困境兒童保障力度。2010年起，青海省按照每人每月150元的標準向事實上無人撫養（單親無撫養能力、父母不履行監護義務一年以上、父母雙方為服刑人員）兒童發放基本生活補貼。2015年再次擴大困境兒童保障范圍，將重殘兒童、重病兒童、困境家庭兒童、流浪乞討兒童等納入保障范圍。2015年至2016年，累計投入資金8121萬元，救助困境兒童5.64萬人次。
六、吉林省聚焦優勢產區調整農產品供給結構。吉林省立足發展基礎和市場需求變化，重點調整農產品區域結構和產品結構，調減西部易旱區和東部冷涼區的籽粒玉米種植面積，支持中部建設核心優勢產區，推動農業生產區域化和集群化。2016年，全省調減籽粒玉米種植面積332.6萬畝，創建22個全國綠色食品原料標準化生產基地。
七、浙江省麗水市通過金融創新破解低收入農民貸款難問題。為解決低收入農民有效抵押擔保物不足導致的貸款難問題，浙江省麗水市建立市縣兩級農村金融服務平臺，提供林權、農房、土地流轉經營權等農村產權抵押貸款；引導金融機構推出農副產品倉單質押貸款、農民工扶持貸款等創新產品；與農信機構合作向低收入農戶發放兼具身份識別和小額信貸功能的“豐收愛心卡”；探索在產業基礎和民間信用較好的扶貧重點村成立資金互助會，幫助農民發展生產、創業增收。
八、安徽省創新農業信貸擔保方式助力新型農業經營主體成長。2016年，安徽省向省農業信貸擔保有限責任公司注入10.6億元資本金及風險補償金，支持其在全國首創純信用、無需抵押、由銀行和擔保機構共擔風險的“勸耕貸”，促進解決種養大戶、家庭農場、農民專業合作社等新型農業經營主體融資難題。截至2016年底，該公司累計為6391個新型農業經營主體提供擔保13.28億元，其中首次獲得銀行金融支持的占四分之三。
九、重慶市開展山坪塘整治，改善旱區生產生活條件。為解決不具備修建骨干水源工程條件的農村地區農田灌溉和人畜飲水問題，重慶市自2013年起大力開展山坪塘整治，將此項工作納入區縣黨政年度目標考核，組建專門辦事機構，完善分片聯系和業務對口聯絡制度，整治工作取得階段性成果。截至2016年底，全市累計投入資金68.5億元，完成了10.19萬口山坪塘整治，累計新增（恢復）蓄水能力2.86億立方米，為234萬畝農田季節性灌溉用水和農村群眾抗旱應急水源提供了一定保障。
十、四川省加強便農助農金融服務優化支付環境。2016年以來，四川省著力將現代化支付服務成果運用到金融服務覆蓋薄弱地區，積極推動助農取款服務點加載涉農補貼領取、鈔幣兌換以及代理繳納水電費等服務。截至2016年底，全省累計建立助農取款服務點8.96萬個，鄉鎮覆蓋率達98.45%，行政村覆蓋率達96.16%，累計消除基礎金融服務空白鄉鎮904個、空白村4.04萬個。2016年發生助農取款服務業務4510.71萬筆，金額166.72億元，同比分別增長57.67%和74.66%。
十一、京津冀三省市協同推進檢驗檢疫一體化促進區域內通關便利。京津冀3地檢驗檢疫部門通過改革現有通關、監管模式和業務流程，促進區域內通關便利化。符合條件的進出口企業可在區域內自主選擇報檢和辦理簽證的檢驗檢疫機構，檢驗檢疫機構互認檢測結果；3地建立會商機制和協調聯動機制，統一審單規范、業務流程、風險防控、信用管理、統計規則；通過風險分析和分類管理，加大申報放行、驗證放行、抽樣放行和快速放行比例。2015年至2016年底，京津冀檢驗檢疫一體化共惠及企業2萬余家，為企業節省各項通關成本3800多萬元，縮短了貨物的口岸滯留時間，有效提高了檢驗檢疫監管效率。
十二、黑龍江省哈爾濱市優化重點項目投資審批流程。2016年底，哈爾濱市針對工業及整體性倉儲、政府投資類公益項目和基礎設施項目3大類重點項目啟用新的投資審批流程。按照“審批部門提前介入、批前預審、并聯審批、信息共享、限時辦結”的原則，將報建審批流程劃分為“選址立項”、“規劃報批”、“施工許可”、“項目驗收”4個階段，實現了項目單位、設計單位、市區兩級審批部門集中審圖，各階段相關部門同步出具審批意見，著力解決報建單位在各部門間奔波審批、各環節相互牽制甚至互為前置的問題。優化流程后，3類項目平均審批時限縮短11.7個工作日，審批效率提高38.5%。
十三、福建省強化政銀企對接，引導技改基金發揮實效。福建省經信委、金融辦、財政廳、興業銀行等共同成立基金協調小組，指導省級技術改造基金建立科學決策機制?；鹜顿Y主要采取債權方式，企業實際承擔的債務成本低至年化3%，為企業提供了低成本長期資金。投放項目側重省內民營企業先進產能擴產增效、智能化改造、綠色生態發展等領域。截至2016年底，基金資金到位28.47億元，已向23個項目投放21.77億元，其中79%投向民營企業。
附件2
整改效果較好的事例
一、完善制度、加強信息對比，推進4項扶貧政策落實
（一）關于內蒙古自治區烏拉特中旗和武川縣健康扶貧工程實施進展較慢的問題。內蒙古自治區認真整改，印發《關于做好人力資源社會保障健康扶貧工作的通知》，對健康扶貧工作提出了明確要求。截至2016年底，烏拉特中旗和武川縣共補發建檔立卡貧困人口1149人次醫療費用補貼33.16萬元。
（二）關于廣西壯族自治區桂平市部分地方農村義務教育家庭經濟困難寄宿生生活費補助政策執行不到位的問題。廣西壯族自治區高度重視，通過信息清理和數據比對，確認桂平市貧困人口中共有應享受未享受補助的在校困難寄宿生743人，并于2017年3月前，補發生活補助經費48.95萬元。
（三）關于湖北省恩施市2個扶貧項目公示公開不到位的問題。恩施市于2016年11月印發《恩施市扶貧開發領導小組辦公室關于建立和推行扶貧資金項目公告公示制的通知》，并對上述兩個建設項目有關事項進行了公告公示。
（四）關于四川省古藺縣部分單位套取、侵占扶貧等財政資金92.75萬元的問題。古藺縣已收回資金75.84萬元，規范16.91萬元資金的賬務管理，并對4名責任人給予黨內警告等問責處理。
二、及時整改考培掛鉤、壟斷經營等問題，規范行業管理，優化服務
（一）關于吉林省長春市建筑施工特種作業人員操作資格考核與培訓掛鉤的問題。長春市城鄉建設委員會于2017年1月發文停止了特種作業人員考核培訓工作。
（二）關于環境保護部對“新化學物質環境管理登記證核發”行政審批中介服務機構設置準入條件的問題。環境保護部于2016年12月發布2016年第85號公告，取消了化學品測試機構評審及公告制度。
（三）關于部分省市取消二手車限遷政策落實不到位，影響“活躍二手車市場”政策目標實現的問題。商務部及時出臺政策，統一了取消二手車限遷政策的標準。2017年3月，商務部、公安部、環境保護部聯合下發《關于請提供取消二手車限制遷入政策落實情況的函》（商辦建函〔2017〕115號），明確要求各地加快取消二手車限遷政策，并適時向社會公開工作進展緩慢的地區。
（四）關于認監委指定公安部消防產品合格評定中心為唯一的消防類產品認證機構，消防產品認證管理不規范的問題。認監委于2017年2月印發《國家認監委關于發布強制性產品認證機構補充認定決定的公告》（國家認監委公告2017年第7號），補充國家消防工程技術中心為強制性產品認證機構，消防產品第三方認證市場不再獨家經營。
三、清理涉企收費，退還違規收費和保證金1.59億元
（一）關于天津市城鄉建設委員會違規征收建設工程渣土裝運車輛密閉裝置維修資金并將收費作為辦理渣土裝運備案手續前置條件，增加企業負擔問題。天津市城鄉建設委員會積極整改，于2016年12月29日印發《關于規范建設工程渣土裝運車輛密閉裝置維修資金管理的通知》，取消該項收費，并向80家建設項目承包單位清退違規收費255.81萬元。
（二）關于遼寧省沈陽市氣象部門違規收費114.54萬元的問題。遼寧省出臺文件明確由氣象部門委托有關機構開展防雷裝置設計技術評價和防雷裝置檢測，嚴禁向申請人收取相關費用，截至2017年3月底，沈陽市氣象部門已將違規收費114.54萬元全部退還企業。
（三）關于國土資源部將2項行政審批的相關費用轉嫁由行政相對人負擔的問題。國土資源部及時整改，印發《國土資源部辦公廳關于暫停北京中礦聯咨詢中心用于國土資源部備案的礦產資源儲量評審業務的函》（國土資廳函〔2017〕362號），停止收取“開采礦產資源審批”事項的礦產資源儲量評審費；同時，將“勘查礦產資源審批”事項的勘查實施方案評審費改為登記管理機關支付，由財政預算保障。
（四）關于京石鐵路客運專線有限責任公司等3家建設單位未及時退還施工單位工程質量保證金共計19 449.22萬元的問題。截至2017年3月底，除因部分聯合施工單位之間對各自清退比例未達成一致等原因造成暫時無法清退款項外，上述單位已退還保證金共計15 528萬元。
四、化解政府性債務，提高新增債券資金使用效益
（一）關于重慶市黔江區在預算外舉債形成政府或有債務的問題。重慶市政府高度重視，對6名責任人進行了嚴肅問責處理；黔江區采取協商相關單位提前還款或兌付本息、撤回承諾函解除擔保責任等方式進行了整改。
（二）關于山西省大同市2016年新增政府性債券資金24億元，截至2016年10月底尚有15.23億元未支出的問題。大同市積極推進項目建設和投資評審，加大統籌同類項目資金的使用力度，截至2016年底，新增債券資金已支付23.40億元，占下達資金總量的97.5%。
五、統籌盤活財政資金6.45億元
（一）關于黑龍江省高速公路管理局以前年度車輛通行費超收返還結余資金425.78萬元長期結存未及時上繳的問題。黑龍江省高速公路管理局迅速組織整改，截至2017年3月底，已將上述存量資金全部上繳省財政。
（二）關于云南省超強臺風應急救災綜合財力補助結存2500萬元未安排使用的問題。云南省財政廳積極整改，通過統籌整合方式，2016年11月將上述資金用于云南省水利建設項目。
（三）關于湖南省煤業集團有限公司化解煤炭行業過剩產能中央獎補資金59 244萬元閑置的問題。該公司兩次召開專題會議落實去產能工作，截至2017年3月底，已完成職工安置方案批復，并將閑置資金用于支付職工安置款55 260.96萬元和職工轉崗培訓3983.04萬元。
（四）關于甘肅省2351.84萬元車輛通行費長期閑置的問題。甘肅省交通運輸廳及時上報申請預算調整方案，2016年12月經省財政廳批復調整，將上述資金用于公路養護建設。
六、通過簡化項目審批流程等，推進基礎設施項目建設
（一）關于國家高速公路“斷頭路”首都地區環線（通州—大興段）推進緩慢，近7年尚未開工建設的問題。北京市將該項目納入公共服務項目審批改革試點，簡化開工建設審批流程，并加快推進招投標工作，引入社會投資人，2016年12月該項目取得施工登記意見書并正式進場施工。
（二）關于青榮城際鐵路引入青島樞紐工程應完工未完工的問題。青島市政府積極整改，建立了政府督辦和考核機制，責任落實到人，有力地推進了項目建設，2016年11月青榮城際鐵路（青島方向）正式開通。
附件3
2017年第一季度跟蹤審計發現的主要問題
一、推進脫貧攻堅工作方面
（一）5個縣貧困人口數據信息不準確、不完整。吉林省鎮賚縣，湖北省孝昌縣，河北省魏縣、唐縣和甘肅省靜寧縣的貧困戶建檔立卡信息存在姓名或身份證號錯誤、家庭成員信息缺失、未登記參保信息等情況，涉及19 703人，不利于扶貧工作精準施策。
（二）23個縣教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷、以工代賑等扶貧政策落實不到位。
| 序號 |
政策措施 |
具體問題 |
涉及地區 |
涉及 人數 |
涉及 項目數 |
涉及資金（萬元） |
| 1 |
教育扶貧 |
由于教育部門和扶貧部門工作不銜接、數據不共享等原因，部分建檔立卡貧困家庭子女等生活困難學生未能按規定享受國家助學金及寄宿生補貼等教育資助，涉及9個縣20368人次、資金1161.86萬元。 |
重慶市酉陽縣、秀山縣；甘肅省靜寧縣、武山縣；海南省臨高縣；山西省婁煩縣；四川省儀隴縣、蒼溪縣；廣西壯族自治區鳳山縣 |
20368 |
_ |
1161.86 |
| 受土地指標限制、項目選址困難等因素影響，2個縣的25個改善貧困地區義務教育薄弱學校辦學條件項目未能按計劃開工或竣工，涉及資金5178萬元。 |
河北省魏縣、唐縣 |
_ |
25 |
5178 |
||
| 2 |
健康扶貧 |
由于未按要求落實政策、未及時明確補貼范圍標準等原因，8個縣的403084名參加新型農村合作醫療的建檔立卡貧困人口未按規定享受個人繳費部分的財政補貼，涉及資金3548.93萬元。 |
重慶酉陽縣、秀山縣；陜西省漢濱區、西鄉縣；黑龍江省樺川縣、克東縣；云南省施甸縣；海南省臨高縣 |
403084 |
_ |
3548.93 |
| 由于衛生、扶貧部門協調落實項目建設用地緩慢等原因，截至2017年3月底，80個村衛生室建設項目未按期完工，其中47個項目在建，33個項目未開工，涉及資金446.32萬元。 |
黑龍江省克東縣 |
_ |
80 |
446.32 |
||
| 3 |
金融扶貧 |
5個縣的扶貧再貸款等金融扶貧政策未充分瞄準建檔立卡貧困戶，建檔立卡貧困戶獲益比例偏低。有的縣貧困戶貸款利率高于同期貸款基準利率1倍多。 |
黑龍江省樺川縣；重慶市酉陽縣；云南省耿馬縣；山西省婁煩縣、靜樂縣 |
_ |
_ |
_ |
| 由于信息不共享等原因，3個縣的144戶建檔立卡貧困戶應享受未享受扶貧貸款貼息27.43萬元。 |
河北省魏縣、唐縣；山西省婁煩縣 |
144 |
_ |
27.43 |
||
| 4 |
易地 扶貧 搬遷 |
由于扶貧部門對易地扶貧搬遷規劃審核不嚴等原因，2個縣的3個易地扶貧搬遷項目安置房建設面積超標。 |
陜西省西鄉縣；云南省施甸縣 |
_ |
3 |
_ |
| 由于項目選址不科學、前期論證不充分等原因，1個易地扶貧搬遷項目因選址在飲用水二級水源保護區上游被叫停，前期451.76萬建設投資面臨損失。 |
湖北省孝昌縣 |
_ |
1 |
451.76 |
||
| 5 |
以工 代賑 |
7個縣的57個以工代賑項目未實現充分吸納當地貧困戶參加工程建設、獲取勞務報酬直接增加收入的政策目標。 |
四川省儀隴縣；云南省耿馬縣；青海省湟中縣；海南省臨高縣、白沙縣；貴州省印江縣、六枝特區 |
_ |
57 |
_ |
| 合計 |
23 |
423596 |
166 |
10814.3 |
||
（三）16個縣涉農資金統籌整合使用試點工作推進不力，5.65億元涉農資金閑置1年以上，其中2.56億元閑置2年以上。
| 序號 |
具體問題 |
涉及地區 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
相關專項資金未真正實現統籌整合，實際工作中仍由原主管部門分頭管理。 |
四川省儀隴縣；山西省靜樂縣；河北省魏縣、唐縣；廣西壯族自治區靖西市、鳳山縣 |
_ |
| 2 |
同類項目由兩個以上部門多頭組織實施。 |
海南省白沙縣；山西省靜樂縣 |
3642.36 |
| 3 |
因資金統籌不到位、項目推進緩慢等原因導致資金閑置1年以上。 |
四川省儀隴縣；黑龍江省樺川縣；河北省魏縣、唐縣；云南省施甸縣；青海省湟中縣；重慶市秀山縣；湖北省孝昌縣；貴州省印江縣、沿河縣；吉林省大安市；河南省商城縣 |
56521.27 |
（四）7個省的44個單位或個人違規使用資金3693.38萬元。
一是6個縣的24個單位或個人通過偽造合同、編造虛假資料等方式套取資金1903.7萬元。
| 序號 |
涉及地區 |
具體問題 |
涉及單位數量 |
涉及 資金 （萬元） |
| 1 |
黑龍江省克東縣、樺川縣 |
2015年，克東縣玉崗鎮、潤津鄉通過編造58戶農村危房改造名單，騙取財政資金49.3萬元賬外存放且無支出票據、無法證明用途；玉崗鎮復興村編造32戶農村危房改造名單，騙取財政資金24萬元用于購置及裝修村辦公樓。 2014年，樺川縣以工代賑辦公室在明知工程未按合同實施的情況下，在不實的決算書上簽字蓋章，導致施工單位套取工程款23.3萬元。 |
4 |
96.6 |
| 2 |
云南省耿馬縣 |
2015年，耿馬縣孟定萬星橡膠有限公司、耿馬縣普惠三農服務專業合作社、臨滄耿馬鷹洛山茶業有限公司3家企業通過造假財務資料、虛報項目等方式套取財政貼息資金63萬元。 |
3 |
63 |
| 3 |
四川省 儀隴縣、 蒼溪縣 |
2015年至2016年，儀隴縣惠民村鎮銀行等5家金融機構通過虛報涉農貸款數據，違規獲取財政獎勵資金1279.75萬元。 2015年至2016年，儀隴縣實用技術培訓學校、蒼溪縣職業高中等7所學校通過偽造培訓資料、重復申報等方式，套取扶貧培訓資金等58.25萬元。 2014年至2016年，蒼溪縣岳東鎮通過申報虛假項目、編造村民持股明細、“一事一議”等虛假報賬材料，騙取財政資金216.1萬元。 2015年，蒼溪縣友誼獼猴桃專業合作社通過偽造貧困戶入股信息和項目資料，騙取扶貧補助120萬元。 |
14 |
1674.1 |
| 4 |
重慶市 酉陽縣 |
2015年，酉陽縣農委審核把關不嚴，3家單位以虛報產值、重復申報等方式違規獲得中央現代農業專項資金70萬元。 |
3 |
70 |
| 合計 |
24 |
1903.7 |
||
二是4個縣的7個單位違規將扶貧等資金646.44萬元用于市政建設、形象工程，以及發放職工福利及接待送禮等違反中央八項規定精神的支出。
| 序號 |
涉及地區 |
具體問題 |
涉及單位數量 |
涉及 資金 （萬元） |
| 1 |
重慶市 秀山縣、 酉陽縣 |
2010年至2016年，秀山縣民宗委未經報批，將少數民族發展資金372.03萬元用于違規修建機關辦公用房，且超出建設標準338.25平方米。 2014年至2016年，秀山縣2個鄉鎮向易地扶貧搬遷農戶按每人2600元至3600元的標準收取“捐贈”資金，將182.16萬元用于鎮政府旁公園綠化和特色風情街建設等。 2014年至2016年，酉陽縣扶貧辦在項目管理費中列支12.27萬元用于支付招待費等，秀山縣扶貧辦超額列支招待費46.86萬元。 |
5 |
613.32 |
| 2 |
河北省 唐縣 |
2015年至2017年，唐縣水利局在水利專項支出中列支機關人員補貼11.65萬元；在專項資金及機關經費結余中列支服裝、禮品費用2.26萬元。 |
1 |
13.91 |
| 3 |
陜西省 漢濱區 |
2016年，漢濱區縣河鎮財政審計所將困難群眾臨時救助資金、農村五保金、優撫資金共計19.21萬元，用于發放績效工資、支付鎮干部體檢費和車輛維修、購買辦公用品等公務開支。 |
1 |
19.21 |
| 合計 |
7 |
646.44 |
||
三是4個省的13個單位或個人利用履職便利，違規管理使用資金1143.24萬元。
| 序號 |
涉及 地區 |
具體問題 |
涉及單位或個人 數量 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
河北省 魏縣 |
2015年至2016年，河北省扶貧辦小額信貸管理與服務中心和魏縣扶貧辦按照3%的比例，無依據從魏縣農戶自立服務社提取監測工作經費16.23萬元。 |
2 |
16.23 |
| 2 |
廣西壯族自治區鳳山縣 |
2016年，鳳山縣農業局蠶業站在發放蠶房建設補貼過程中，按照5%的比例以“繳納稅款”名義向127戶貧困戶收取現金5.70萬元，存入該站工作人員個人賬戶，其中3.45萬元被用于個人消費。 |
1 |
5.7 |
| 3 |
黑龍江省樺川縣 |
2015年，樺川縣某公職人員違規經商辦企業，未經招投標程序承攬本單位負責實施的涉農項目，涉及財政資金670.79萬元，其中扶貧資金116.6萬元。 |
1 |
670.79 |
| 4 |
四川省本級、儀隴縣 |
2015年至2016年，四川省老區建設促進會、四川省扶貧開發協會向2名未經批準違規兼職的退休干部發放工作補貼10.91萬元。 2015年至2016年，四川省老區建設促進會在工作經費中違規發放購物卡、現金等38.3萬元。 2015年7月至2017年2月，四川省老區建設促進會1名工作人員將工作經費63萬元轉入個人賬戶，其中38萬元用于股票交易。 2015年至2016年，儀隴縣老區建設促進會3名工作人員通過假發票、偽造出差資料等方式套取扶貧資金3.31萬元。 2014年，儀隴縣縣城建設指揮部拆遷辦原主任將拆遷工作經費100萬元借給其朋友用于經商。 2014年至2015年，儀隴縣扶貧互助指導監督中心、儀隴縣民富農村可持續發展服務中心相關責任人員利用職權挪用扶貧互助資金235萬元用于個人經營活動等。 |
9 |
450.52 |
| 合計 |
13 |
1143.24 |
||
（五）7個縣的34個扶貧項目未實現預期效果，涉及資金1687.62萬元。
| 序號 |
問題類別 |
涉及 地區 |
具體問題 |
涉及項目數量 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
由于前期調查不充分或后期工作不到位等原因，扶貧項目效果不佳 |
河北省唐縣 |
由于配套變壓器容量不足、并網發電申請工作推進緩慢，唐縣26個已經完工光伏發電項目中21個未及時并網，涉及扶貧資金389萬元。 |
21 |
389 |
| 云南省 施甸縣 |
由于前期論證不充分、項目組織實施不力等原因，施甸縣種植的2.86萬畝銀杏樹存活率僅為4.93%，涉及資金445萬元。 |
1 |
445 |
||
| 貴州省沿河縣 |
由于選址不科學等原因，沿河縣官舟山羊養殖示范園區項目投入295.87萬元扶貧資金后，176只山羊因洪澇災害全部死亡，設施基本閑置。 |
1 |
295.87 |
||
| 2 |
由于扶貧項目未完成規定建設內容等原因導致項目效果不佳 |
四川省蒼溪縣 |
蒼溪縣龍王鎮在實施危房改造項目過程中，將本應用于危房加固的15.75萬元資金用于外墻粉刷等風貌改造，導致未維修加固的危房通過驗收。 |
1 |
15.75 |
| 黑龍江 省克 東縣 |
克東縣3個以工代賑項目在未報黑龍江省發展改革委備案的情況下，自行調減建設內容，縮減投資205萬元，導致945人出行難問題未解決。 |
3 |
205 |
||
| 3 |
部分扶貧項目建成后閑置 |
重慶市酉陽縣 |
酉陽縣涂市鄉修建的4口人畜飲水池由于鄉鎮配套資金未籌措到位、飲水管道未鋪設到戶，導致建成后閑置未使用，涉及資金30萬元。 |
1 |
30 |
| 黑龍江省克 東縣 |
由于未辦理檢測資質及缺乏檢測人員等原因，克東縣農村飲水安全工程區域水質檢測設備長期閑置，涉及資金72萬元。 |
1 |
72 |
||
| 4 |
部分扶貧項目虛報完成情況 |
黑龍江省克 東縣 |
克東縣虛報8個屯農村飲水安全工程完成情況，3229人飲水安全問題未得到解決，其中貧困人口889人。 |
1 |
_ |
| 5 |
一些合作社在獲得扶貧資金后未落實利益聯結機制或帶動貧困戶脫貧效果不佳 |
河北省 唐縣 |
唐縣天農果品農民專業合作社未按照要求帶動農民種植核桃，資金用于自身基建和日常經營，涉及扶貧資金100萬元；民杰合作社申得35萬元財政扶貧資金后，未實現申報材料中“帶動其他農戶開展養殖”的承諾。 |
2 |
135 |
| 云南省 耿馬縣 |
耿馬縣將2000畝省藤種植和2000畝高優茶種植產業扶貧項目交由1名村干部實際控制的2個合作社實施，安排財政扶貧資金100萬元。上述2個合作社均未與其他非社員貧困戶建立利益聯結機制。 |
2 |
100 |
||
| 合計 |
34 |
1687.62 |
|||
（六）個別縣脫貧成效不實，涉及3602人。四川省儀隴縣有127戶332人在居住房為危房的情況下，經鄉鎮確認、縣級驗收，2016年被認定為脫貧對象；海南省臨高縣在脫貧驗收過程中，將農村居民基本養老保險基礎養老金納入收入統計范圍，導致4戶15人在收入未達標的情況下被認定為脫貧對象；黑龍江省克東縣、樺川縣將3255名未解決飲水安全問題或未參加新型農村合作醫療的貧困戶認定為脫貧對象，不符合黑龍江省貧困退出機制實施細則的規定。
（七）14個縣的190個扶貧項目管理不到位。
| 序號 |
具體問題 |
涉及地區 |
涉及 項目數 |
涉及金額 （萬元） |
| 1 |
9個縣的98個扶貧項目未按規定執行政府采購或招投標程序、串通投標、違規轉包分包等，涉及7606.69萬元。 |
四川省蒼溪縣；黑龍江省樺川縣、克東縣；海南省白沙縣；甘肅省靜寧縣；廣西壯族自治區靖西市、鳳山縣；重慶市酉陽縣、秀山縣 |
98 |
7606.69 |
| 2 |
2個縣的6個扶貧項目未充分瞄準建檔立卡對象，未能做到精準施策，涉及資金1982.32萬元。 |
云南省施甸縣；貴州省沿河縣 |
6 |
1982.32 |
| 3 |
6個縣的86個項目未落實扶貧陽光化管理要求，項目公示公開不到位或流于形式，相關信息的傳遞和公開主要依靠村干部口頭傳達、群眾之間相互打聽、村務欄簡單張貼等，群眾無從監督，導致一些扶貧項目資金未真正惠及貧困群眾。 |
黑龍江省克東縣；河北省唐縣；青海省湟中縣；湖北省陽新縣；廣西壯族自治區靖西市、鳳山縣 |
86 |
_ |
| 合計 |
14 |
190 |
9589.01 |
|
二、去產能、去杠桿方面
（一）黑龍江省1戶企業化解煤炭過剩產能任務未達到國家規定標準。黑龍江龍煤礦業控股集團有限責任公司在2016年化解110萬噸煤炭過剩產能過程中，礦井井筒封閉、設備拆除和安全生產許可證注銷等方面未達到國家規定標準。
（二）內蒙古自治區部分地方違規為4個未落實產能置換指標的在建電解鋁項目辦理備案手續。2015年6月，發展改革委、工業和信息化部要求對內蒙古自治區錦聯鋁材有限公司55萬噸鋁板帶箔項目等4個電解鋁行業在建違規項目，在落實等量或減量置換的基礎上，由地方政府按規定辦理備案手續。2015年9月至11月，錫林郭勒盟經信委、霍林郭勒市發展改革委、包頭市發展改革委在上述4個項目合計265萬噸的產能置換指標仍未落實的情況下辦理了備案手續。
（三）浙江省安吉經濟開發區管理委員會虛增項目投資額，違規舉借政府性債務8億元。2016年4月，浙江省安吉經濟開發區管理委員會通過下屬國有企業虛構水環境綜合整治項目并簽訂17.81億元的政府購買服務協議。2016年11月，該企業以政府購買協議為質押與興業銀行湖州分行簽訂融資借款合同。截至2017年3月，該企業累計收到貸款8億元，其中5.8億元被統籌用于償還地方存量政府性債務。
三、推進“放管服”改革、降低企業成本方面
（一）4個省的17家單位違規預留或未及時清理退還工程建設領域保證金1.32億元。
| 序號 |
涉及單位 |
涉及 事項 |
具體問題 |
相關規定 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
湖北省交通投資集團有限公司 |
工程質量保證金 |
2016年6月至2017年2月，湖北省交通投資集團有限公司在已收取履約保證金的情況下，又違規預留工程質量保證金4197.41萬元。 |
《國務院辦公廳關于清理規范工程建設領域保證金的通知》（國辦發〔2016〕49號）規定：全面清理各類保證金。對建筑業企業在工程建設中需繳納的保證金，除依法依規設立的投標保證金、履約保證金、工程質量保證金、農民工工資保證金外，其他保證金一律取消。對取消的保證金，于2016年底前退還相關企業；對保留的保證金，要嚴格執行相關規定，確保按時返還。 |
4197.41 |
| 2 |
四川省宜賓市翠屏區市政園林局等2家建設單位 |
挖掘保證金、投標保證金、履約保證金 |
截至2017年3月底，宜賓市翠屏區市政園林局、四川新宜建設投資集團有限公司違規收取挖掘保證金、未及時退還投標保證金和履約保證金共計510.74萬元。 |
510.74 |
|
| 3 |
甘肅省疏勒河流域水資源管理局等7家建設單位 |
工程質量保證金、安全保證金、文明施工保證金等 |
截至2017年2月底，甘肅省疏勒河流域水資源管理局等7家建設單位違規預留、應退未退工程質量保證金等建設領域工程保證金5989.45萬元。 |
5989.45 |
|
| 4 |
廣西壯族自治區南寧市武鳴區財政局等7家單位 |
應返未返的工程履約保證金等 |
廣西壯族自治區政府相關部門不掌握本地區應返未返保證金清理償還工作進度，審計抽查南寧市發現，截至2017年3月底尚有2546.7萬元保證金應返未返。 |
《財政部 國家發展改革委 工業和信息化部 住房城鄉建設部關于印發〈清理償還政府欠款專項工作方案〉的通知》（財建〔2016〕627號）規定：各?。▍^、市）人民政府應于2016年10月底前摸清政府相關部門向企業收取保證金應返未返情況，并于2016年底前全部返還。 |
2546.7 |
| 合計 |
13244.3 |
||||
（二）4家單位依托行政權力或履職便利開展業務取得收入1.15億元。
| 序號 |
收費 單位 |
收費 事項 |
收費 時間 |
具體問題 |
相關規定 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
上海市環境監測中心 |
環境監測服務等經營活動收費 |
2015年1月至2017年2月 |
上海市環境監測中心是上海市環境保護局所屬公益一類事業單位，2015年1月至2017年2月，該中心通過對外開展環境監測服務等經營活動取得收入4204.67萬元。 |
《國務院辦公廳關于印發分類推進事業單位改革配套文件的通知》（國辦發〔2011〕37號）規定：公益一類事業單位不得從事經營活動。 |
4204.67 |
| 2 |
中機車輛技術服務中心 |
車輛識別代號（VIN）服務費、會議費（培訓費）、車輛識別代號審核管理相關費用和合格證技術服務費 |
2016年 |
2008年以來，中機車輛技術服務中心受工業和信息化部委托，負責“道路機動車輛生產企業及產品準入”行政審批事項的技術審查等工作，并依托該行政審批事項，未經許可自行定價向檢測機構和企業收取車輛識別代號（VIN）服務費等費用，其中2016年收取1598萬元。 |
《國務院關于印發2015年推進簡政放權放管結合轉變政府職能工作方案的通知》（國發〔2015〕29號）規定：清理規范具有強制壟斷性的經營服務性收費，凡沒有法定依據的行政審批中介服務項目及收費一律取消。不得將政府職責范圍內的事項交由事業單位或中介組織承擔并收費。 |
1598 |
| 3 |
北京文信時空文化發展有限公司、北京國文信文物保護有限公司 |
文物保護工程監理費、文物保護工程勘察設計服務費 |
2014年至2016年 |
2012年1月和2014年1月，國家文物局在未履行審批程序的情況下，直接授予不符合條件的所屬事業單位下屬企業北京文信時空文化發展有限公司文物保護工程監理甲級資質、北京國文信文物保護有限公司文物保護工程勘察設計甲級資質。2014年至2016年，上述兩家公司利用資質取得收入5746.93萬元。 |
《中華人民共和國行政許可法》第四條規定；國家文物局《文物保護工程監理資質管理辦法（試行）》（文物保發〔2007〕14號）第十六條、第二十條規定；國家文物局《文物保護工程勘察設計資質管理辦法（試行）》（文物保發〔2005〕18號）第十五條規定。 |
5746.93 |
| 合 計 |
11549.6 |
|||||
（三）河北省秦皇島市園林局拖欠企業工程款3.38億元，黑龍江省樺南縣國家稅務局應退未退企業稅款6985.03萬元。
一是河北省秦皇島市園林局拖欠工程款33 780.72萬元。截至2017年3月底，秦皇島市園林局在75個已完工市級園林項目中，拖欠施工企業工程款33 780.72萬元，其中21 273.39萬元拖欠5年以上。
二是黑龍江省樺南縣國家稅務局執行國家稅收優惠政策不到位，應退未退企業資源綜合利用增值稅6985.03萬元。2008年以來，國家對銷售自產的資源綜合利用產品的納稅人給予資源綜合利用增值稅即征即退的稅收優惠政策。截至2017年3月底，黑龍江省樺南縣國家稅務局未按規定退還企業2012年至2013年應退稅款6985.03萬元。
（四）上海市、江西省的3家單位存在未按規定取消行政審批或職業資格、重復備案的問題。
一是上海市人力資源和社會保障局“管工”和“汽車配件銷售員”等2項職業資格鑒定未按規定取消；上海市環境保護局“建設項目試生產（試運行）”行政審批事項取消后，仍要求重點類建設項目的建設單位提供落實“環保三同時”等情況的報告，并將現場核查的結果和整改情況作為項目投入試生產或運行的前置條件。
二是江西省發展改革部門對已審批項目重復進行備案。2014年至2016年，發展改革委、中國儲備糧管理總公司已審批通過中儲糧江西分公司29個直屬庫35個建設項目的立項、可行性研究報告和初步設計概算。但中儲糧江西分公司仍需到項目所在地發展改革委對上述項目進行備案后（耗時1至4周不等），方可進入南昌市公共資源交易中心進行項目招標。
（五）質檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權力開展經營活動，檢疫處理收費利潤仍較高。
一是質檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權力開展經營活動。截至2017年3月底，全國經過審批的檢疫處理單位共221家，其中質檢總局各直屬檢驗檢疫局所屬事業單位下屬企業175家，占79%。如黑龍江所有口岸檢疫處理業務均由下屬企業獨家經營。
二是質檢總局部分所屬檢疫處理單位未降低檢疫處理收費。截至2017年3月底，質檢總局部分所屬檢疫處理單位未按照國務院關于清理規范進出口環節收費的要求，降低檢疫處理收費。抽查12家檢疫處理單位，2015年至2016年檢疫處理業務收費共140 871.8萬元，稅前利潤率67.6%。
（六）質檢總局所屬中國質量認證中心等事業單位轉企改制工作推進緩慢。
2014年，《國務院辦公廳轉發中央編辦質檢總局關于整合檢驗檢測認證機構實施意見的通知》（國辦發〔2014〕8號），要求整合質檢總局所屬中國質量認證中心及直屬檢驗檢疫局下屬的31個評審中心，到2015年基本完成整體轉企改制并入中國檢驗認證集團。截至2017年3月底，中國質量認證中心及31個評審中心未完成核銷事業單位法人、資產劃轉等重要工作，轉企改制未取得實質性進展。
四、推進重點領域項目建設方面
（一）黑龍江省、吉林省20個涉及振興東北地區等老工業基地項目未按時完工。黑龍江省牡丹江市城區老工業區海林市配水管網改造等2個城區老工業區搬遷改造項目和雞西市滴道獨立工礦區社區綜合服務中心建設、吉林省通化市二道江區道路改造工程等18個獨立工礦區改造搬遷項目，涉及總投資15.39億元，由于主管部門推進不力、前期工作準備不充分以及項目配套工程不到位等原因，截至2017年3月底均未按時完工。
（二）云南省、江西省6個水污染、土壤污染治理項目延期1年多未完工。云南省石屏縣管網補充及庭院雨污分流改造工程、江西省德興市2014年樂安河流域（德興段）重金屬污染治理三期項目等6個水污染、土壤污染治理項目，總投資4.09億元，均計劃于2016年2月前完工。由于前期工作不充分以及相關部門推進不力等原因，上述項目截至2017年3月底均未完工。
（三）彌勒至蒙自鐵路項目推進緩慢。彌勒至蒙自鐵路總投資92億元，其中2016年投資計劃6.1億元，由于建設標準提高后增加投資部分未落實地方出資方案等原因，項目建設推進緩慢，2016年當年投資完成額僅為1.6%。
（四）2個基礎設施建設項目建設進度滯后，涉及投資15.29億元。北京市大興區西紅門鎮城鄉結合部改造試點道路基礎設施項目，總投資5.49億元，計劃2015年二季度開工建設，由于項目前期論證不精細，項目主體工程滯后兩年未開工。云南省昆明長水國際機場倒班房和文化中心項目為云南省“十二五”規劃開工項目，總投資9.8億元，因項目用地未落實，截至2017年3月仍無法開工。
（五）15個福利院、養老院、農村學校項目進展緩慢。重慶市綦江區社會福利院和綦江區社會福利院兒童收養部、遼寧省撫順市養老院改擴建工程等8個養老、兒童福利設施項目，總投資23 348萬元，全部應于2016年或以前完工，由于建設方案遲遲無法確定、地方配套資金到位不及時、招投標工作遲緩及施工道路受阻等原因，截至2017年3月底仍未完工；廣東省韶關市仁化縣長江鎮河田小學綜合樓、長江鎮蓮河小學綜合樓等7個農村義務教育薄弱學校改造項目，應于2016年底前完工，因項目設計方案多次調整等原因，截至2017年3月底仍未完工，涉及投資額390萬元。
五、3.41億元財政存量資金未及時統籌使用或清理盤活
截至2017年3月底，遼寧省撫順市、江西省、湖南省長沙市、寧夏回族自治區2014年及以前年度3.41億元財政存量資金未及時統籌使用或清理盤活，包括防洪工程中央補助資金、現代服務業綜合試點項目中央補助資金、農機購置補貼資金等。
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