2016年第三季度國家重大政策措施貫徹落實情況跟蹤審計結果
（2016年11月25日公告）
2016年第三季度，審計署牢固樹立和貫徹落實創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，緊緊圍繞推進供給側結構性改革和去產能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板五大任務落實，審計了886個單位1142個項目有關財政資金統籌使用、扶貧任務落實、深化“放管服”改革、涉企收費清理、重大項目建設等方面的情況，抽查資金3423.58億元，涉及中央財政資金1057.66億元，并對上半年審計查出問題整改情況進行了跟蹤檢查。從審計情況看，各有關地區和部門圍繞推進供給側結構性改革，積極主動作為，著力推動重點任務落實，認真整改審計查出的問題，取得較好成效，但也存在政策措施落實不到位的情況。具體情況公告如下：
一、上半年跟蹤審計查出問題整改情況
今年上半年，審計署國家重大政策措施貫徹落實跟蹤審計共反映了財政資金統籌使用、扶貧資金管理和重大項目推進、深化“放管服”改革等方面的80個典型問題，涉及金額135.64億元。從跟蹤檢查整改情況看，有關地區和部門高度重視，將審計查出問題的整改與全面自查自糾相結合，以問題為導向加強工作部署和統籌協調，狠抓整改，強化制度建設，建立健全長效機制。至2016年10月底，已完成64個問題的整改，16個問題正在整改，整改金額130.79億元（占96.42%），其中統籌盤活財政資金122.51億元，加快安排使用1.25億元，追回套取、截留的扶貧資金444.72萬元，加快項目建設推動5.32億元資金發揮效益；停止和取消收費項目12項（涉及金額1.64億元）并清退違規收費243.21萬元，取消考核、備案、資格認定事項7項。部分問題未整改完成的主要原因是部分項目仍處于建設過程中；一些問題的整改落實需要多部門聯動配合，正在抓緊統籌協調；一些政策文件修訂的需要履行征求意見等程序，正在辦理中。
二、2016年第三季度政策落實跟蹤審計情況
從第三季度跟蹤審計情況看，有關地區和部門認真貫徹黨中央、國務院決策部署，圍繞推進供給側結構性改革，深化“放管服”改革，整合統籌財政資金，進一步加快了重大項目建設，推動了國家重大政策落實。貴州省、黑龍江省和國土資源部、環境保護部采取措施不斷優化政府服務，降低企業物流、質量檢驗、采礦權行政審批中介服務等經營成本，取消在用機動車排放檢測準入限制；吉林省、山西省積極推進鋼鐵、煤炭行業供給側結構性調整，化解過剩產能工作；國家衛生計生委和河北、湖北、山東、浙江、海南等6個部門和地區在衛生扶貧、金融扶貧、涉農資金管理、清理整合財政資金以及跨省異地就醫結算等方面加大工作力度，彌補社會發展短板。
與此同時，審計還發現有關地區和部門存在貫徹落實國家重大政策措施不到位的情況，主要體現在以下5個方面：
（一）財政資金統籌盤活方面。2013年及以前年度27.22億元財政存量資金未及時統籌使用或清理盤活，結轉時間超過2年，具體包括防范化解風險準備金、長期結存的財政專戶資金等。
（二）扶貧政策措施落實方面。一是金融扶貧等3項扶貧政策措施落實中，存在扶貧到戶貸款貼息執行進度較慢、農村義務教育階段家庭經濟困難寄宿生生活費補助政策執行不到位等問題；二是抽審10個省的部分地區扶貧資金統籌整合不到位，涉及易地扶貧搬遷、金融扶貧貸款財政貼息等資金1.47億元；三是28個單位和11名個人通過偽造合同、虛假票據列支、虛報工程量等方式騙取套取、侵占扶貧資金，或在扶貧工作中借機牟利，涉及金額957.02萬元；四是32個扶貧移民安置工程等扶貧項目效益不佳，涉及資金6371.87萬元；五是煙葉產業基地公路硬化等5個扶貧項目推進緩慢，涉及財政資金1708.9萬元。
（三）深化“放管服”改革方面。一是民用航空器部件修理人員資格認定等4項資質、資格認定許可事項應取消未取消；二是3項行政審批事項取消、下放后后續管理不到位或基層無力承接；三是個別地區行政審批前置條件清理規范不到位；四是個別地區電子政務平臺利用率不高，影響投資效率。
（四）涉企收費清理規范方面。有關地區和部門仍存在違規收費或依托權力收費、行政審批中介服務性收費不規范等問題，涉及問題金額2.88億元。一是4個省的11個單位在國家明令取消、停征、免征后仍違規繼續征收或超標準征收9項行政事業性收費和政府性基金等稅費，共計1.41億元；二是2家單位依托行政權力或履職便利，違規向企業收費926.56萬元；三是3項行政審批中介服務收費未按規定清理規范，仍由企業負擔中介服務費1.35億元；四是2家單位依托達標評比活動，自設名目向企業違規收費307.66萬元。
（五）重大建設項目實施方面。本次抽查的重大建設項目中，31個項目由于規劃不銜接、征地拆遷進展慢、地方建設資金不到位等原因建設進展較慢；3個基礎設施建設項目完工后閑置或未達到預期效益。
附件：1．上半年跟蹤審計查出問題整改情況
2．有關地區和部門推進國家重大政策措施貫徹落實的具體舉措
3．第三季度跟蹤審計查出的主要問題
附件1
上半年跟蹤審計查出問題整改情況
審計署在2016年第三季度的跟蹤審計中檢查了上半年審計查出問題的整改情況。至2016年10月底，有關地區和部門已整改問題金額130.79億元，占查出問題總金額的96.42%。
一、有關地區和部門積極采取舉措落實整改
2016年7月27日，李克強總理主持召開國務院常務會議，聽取關于地方和部門推進重大項目落地審計情況匯報，要求抓緊整改審計發現的問題。會后，有關地區和部門高度重視，抓緊明確責任分工，迅速落實整改。
一是加強組織領導。有關地區和部門的主要領導同志高度重視審計發現問題整改工作。組織召開會議專題研究部署整改工作，成立整改工作領導小組，牽頭抓總、全面統籌，并及時掌握整改動態，對整改情況進行檢查驗收；針對一些涉及多個地區和部門的問題，相關地區和部門加強多方聯動，在抓好自身整改工作的同時，積極主動與相關單位加強溝通協調，促使整改做到全到位、真到位。
二是強化整改措施。各有關單位圍繞審計發現問題進行自查自糾。對短期內能夠解決的問題，列出時間節點，倒排工期，嚴格按照計劃推進；對長期性、體制性問題，深入調研、找準癥結，健全制度、強化措施，力爭從根本上加以解決。國務院扶貧辦和四川、甘肅等省專門成立工作組，對審計發現問題進行深入調查，督促各有關單位落實整改，并嚴肅追究有關人員責任。
三是健全長效機制。各地區和部門積極推廣審計報告中反映的推動改革創新好的經驗做法，并以整改審計查出的問題為契機，完善考核評價機制，對相關領域開展全面自查，舉一反三，進一步排查問題隱患和薄弱環節，采取措施加強防范，杜絕問題再次發生。
二、具體整改情況
上半年跟蹤審計反映了財政資金統籌使用、深化“放管服”改革和重大項目推進等方面的80個典型問題，涉及金額135.64億元。至2016年10月底，64個問題已完成整改，其余16個問題正在整改中，已完成整改金額130.79億元。
（一）關于11個項目結存財政資金94.28億元未及時安排使用發揮效益問題。山東等9省統籌盤活資金93.85億元，用于扶貧、教育等項目支出；海南省、甘肅省、遼寧省加快項目推進，完成支出4154.43萬元；還有180萬元將按項目實施進度撥付使用。
（二）關于寧夏回族自治區、廣東省、福建省3個項目 1.42億元專項資金統籌后仍未及時使用問題。財政部、廣東省財政廳、福建平潭綜合實驗區管委會已將上述資金全部收回。
（三）關于山西省臨縣財政資金統籌1.39億元不到位，資金短缺和資金閑置并存問題。臨縣財政局已印發文件對易地扶貧搬遷項目及以工代賑易地搬遷項目資金1608.72萬元進行了統籌盤活，并加快了農村住房搬遷和采煤沉陷區治理項目實施進度。
（四）關于部分單位在職責履行、行政審批中介服務、進出口等環節仍存在違規收費、壟斷性經營服務收費或重復收費問題。相關地區和部門全面停止、取消違規收費項目，遼寧、河南、廣東3省返還違規收費243.21萬元。
（五）關于部分考核、備案、資格認定事項未取消，審批前置條件多問題。國務院國資委、深圳市及貴州省相關地區取消了相關考核、備案、資格認定事項；質檢總局對工業產品生產許可前置審批進行了簡化，取消多項前置審批條件，優化相關審批程序，壓縮了審批時限。
三、完善制度和健全長效機制情況
在整改審計查出問題的同時，相關地區和部門進一步完善了規章制度及考核機制。國務院扶貧辦、國務院國資委、質檢總局、民航局等4個部門和河北、廣東、河南、貴州、內蒙古等5個?。▍^）完善和修訂扶貧資金績效評價、行政審批事項取消下放、部門財務管理等方面制度15項。如國務院扶貧辦正會同財政部修訂《財政扶貧資金績效評價辦法》，完善資金使用精準性的評價等考核指標，建立健全長效機制。
附件2
有關地區和部門推進國家重大政策措施貫徹落實的具體舉措
一、降低企業成本，推進“放管服”改革
（一）2016年3月，貴州省發行“黔通卡”，對通行省內高速公路的貨運車輛實行通行費折扣優惠政策，并在此基礎上對重點物流企業再給予特殊優惠，降低了物流成本。至2016年9月底，全省共辦理貨車“黔通卡”43.02萬張，共計優惠1094.23萬元，涉及貴州重點物流企業95家。
（二）2015年10月以來，黑龍江省集成全省23個國家級和省級質量監督檢驗機構的優質技術資源，為企業搭建產品質量檢驗檢測的“質量服務公共平臺”，使企業足不出戶即可享受產品質量檢驗服務并取得檢測報告，為企業簡化了中間服務環節，節約了檢測成本。
（三）礦產資源開發利用方案審查是“開采礦產資源審批”的前置條件，1999年以來審查費用由行政相對人承擔。2016年6月，《國土資源部辦公廳關于調整國土資源部發證采礦權的開發利用方案審查費收取方式的通知》（國土資廳函〔2016〕908號）明確，審查費用不再由行政相對人承擔，由財政預算保障，至2016年9月底，已為企業減負145萬元。
（四）2016年7月，環境保護部廢止了原環?？偩钟“l的《關于發布在用機動車排放污染物檢測機構技術規范的通知》（環發〔2005〕15號），取消了該文件對開展在用機動車排放污染物定期檢測的檢測機構和從事排放污染物檢測的檢測人員的準入限制。
二、加大供給側結構性改革力度，積極推進去產能
（一）2016年以來，吉林省采取召開專題會議研究、出臺相關指導意見和實施方案等多項措施積極推進“三去一降一補”任務落實，將鋼鐵行業化解過剩產能任務落實到企業、項目、責任人，并妥善處理職工安置工作，引導鋼鐵企業去產能。至2016年8月底，吉林省已完成2016年化解鋼鐵行業過剩產能108萬噸的任務，比全國統一規定的完成時限提前了3個月。
（二）2016年以來，山西省加快推進煤炭行業化解過剩產能工作，細化部門職責分工推動工作落實，省級財政在中央獎補資金基礎上安排配套資金3.4億元對化解過剩產能給予支持，對省內207座重組整合礦井進行停產停建整頓，重新確認生產煤礦產能，并實行減量化生產，政策初見成效。至2016年9月底，山西省2016年確定關閉退出的25座煤礦已全部停止了井下采掘。
三、加強財政專項資金管理，積極推進扶貧、醫療衛生等民生短板建設
（一）2015年以來，山東省從省級層面搭建資金整合平臺，將中央和省級涉農資金整合起來，一攬子分配到縣，以縣為單位整體推進，建立了“統一政策要求、統一管理程序”的涉農資金管理機制。至2016年9月底，該省共整合中央和省級現代農業生產發展等資金10.77億元，整建制推進140個縣（市、區）項目建設，提高了涉農資金管理效益和效率。
（二）2016年，河北省出臺了《河北省金融扶貧指導意見》，組織金融機構對62個貧困縣實施“一幫一”脫貧，不脫貧不脫鉤，并采取多種模式開展金融扶貧。一是協調中國人民保險集團股份有限公司，積極試點保險資金支農融資業務，采取“政府政策支持+保險資金融資+保險風險保障”的方式，為農戶和農企提供農業保險和信貸資金支持，至2016年9月底，已投放支農融資金額1500多萬元；二是協調中國農業銀行河北省分行對農戶貸款執行基準利率，至2016年9月底，開發出的“脫貧貸”、“小康貸”等信貸產品已投放貸款2億多元；三是協調石家莊股權交易所對河北省的國定貧困縣掛牌企業給予費用減半，并提供“股權質押”、“上市貸”等融資服務，至2016年9月底，已有30個貧困縣的46家企業在石家莊股權交易所掛牌融資。
（三）2015年以來，湖北省協調湖北銀監局及相關金融機構在全省探索實施“金融服務網格化”戰略，通過建立“普惠金融網格化工作站”，借助網格化工作信息，篩選出貧困戶和弱勢群體，支持貧困地區基礎設施建設、特色產業發展、移民搬遷安置等。如2015年中國農業發展銀行湖北省分行通過普惠金融網格化工作站，為該省通城縣授信易地搬遷貸款8億元，幫助其貧困戶脫貧致富。
（四）2016年4月至7月，國家衛生計生委動員80萬基層衛生計生工作人員，在建檔立卡貧困人口數據的基礎上，對45個重點病種和48個次重點病種，逐戶、逐人、逐病開展因病致貧返貧情況的核實工作，建立了涵蓋775萬因病致貧返貧貧困戶、1996萬貧困人口的健康扶貧管理數據庫，提高了健康扶貧精準度。
（五）2015年以來，浙江省杭州市積極進行財政專項資金管理改革，探索市級財政專項資金管理新模式。一是對有關市級財政專項資金管理的447項政策文件進行清理整合，撤銷152項、調整整合148項、保留147項，壓縮率為34%；二是將專項資金整合為產業發展、民生事業、政府投資等3大類21小類，并以此為基礎形成市級財政專項資金管理清單，明確主管部門和預算金額，通過網絡向社會公開；三是合理分配資金，集中財力聚焦重點，2015年和2016年分別在專項資金預算總規模中切塊安排15.1億元和17.6億元，用于重大基礎設施建設、重大體制改革等重點項目和工作。
（六）海南省積極推進跨省異地就醫結算工作。至2016年9月底，海南省已與廣東省等30個?。▍^、市）和新疆生產建設兵團的223個統籌區簽訂異地就醫合作協議，跨省異地就醫結算服務量由2010年41人次50萬元，上升至2015年10 912人次4839萬元。
附件3
第三季度跟蹤審計查出的主要問題
一、財政資金統籌盤活方面
（一）至2016年9月底，教育部國家留學基金委“西部地區人才培養特別項目”結余資金1.79億元，國土資源部土地勘測規劃院“第二次全國土地調查項目”結余資金954.31萬元，閑置超過2年未及時清理。
（二）至2016年9月底，廣東省廣州市財政局防范化解風險準備金專戶中結轉超過2年的存量資金為19.26億元，未按規定優先用于償還存量債務。
（三）根據非稅收入管理要求，主管部門集中收入等應上繳相應級次國庫并納入預算管理。至2016年9月底，上海市民防辦、質監局、體育局、衛生計生委分別有6050.51萬元、5652.67萬元、2303.7萬元、134.63萬元非稅收入在本單位賬戶結轉超過2年。
（四）至2016年9月底，天津市北辰區以新增建設用地土地有償使用費?？顚Ｓ脼橛?，有3.26億元財政資金結轉超過2年。
（五）2011年至2015年，甘肅省財政廳共下達嘉峪關世界文化遺產保護工程——長城本體保護項目中央預算內資金2.68億元，至2016年9月底，由于施工難度大等原因工程進展緩慢，中央預算內資金1.18億元結轉超過3年未使用。
（六）2013年2月，遼寧省鞍山市千山區財政局收到現代服務業綜合試點項目中央財政補助資金1500萬元，至2016年9月底，因城市規劃調整項目未能實施，上述資金結存超過3年未使用。
（七）由于吉林省松原市財政局未及時將2013年彩票公益金分成資金692.68萬元落實到具體的社會福利、體育等社會公益項目，至2016年9月底，上述資金結轉超過2年未使用。
二、扶貧政策措施落實方面
（一）金融扶貧等3項扶貧政策措施落實不到位。
| 序號 |
政策措施 |
具體問題 |
| 1 |
金融扶貧 政策 |
云南省部分金融扶貧政策落實不到位。一是2015年至2016年，元陽縣193名建檔立卡貧困戶申請的490.28萬元貸款應享受而未能享受到扶貧貼息政策，應貼息未貼息24.5萬元；二是瀘水縣扶貧到戶貸款貼息執行進度較慢，至2016年9月底，2014年收到的貼息資金200萬元實際兌付19.26萬元，2015年收到的貼息資金192.5萬元實際兌付22.69萬元；三是抽查發現云南省農信社、中國郵政儲蓄銀行云南省分行發放的扶貧到戶貸款中建檔立卡貧困戶比例較低，如中國郵政儲蓄銀行云南省分行發放的金額6.01億元12425筆到戶小額扶貧貸款中，為建檔立卡戶發放1.03億元2229筆，發放額占比17.14%。 |
| 2 |
教育扶貧 政策 |
廣西壯族自治區部分地方農村義務教育家庭經濟困難寄宿生生活費補助政策執行不到位。一是至2016年9月底，全區各市縣共結余寄宿生生活費補助資金7859.77萬元（其中2013年和2014年度結余6561.73萬元），未及時統籌安排使用；二是由于享受寄宿生補助學生受比例限制等原因，部分生活困難學生應享受未享受補助政策，抽查的桂平市共有743名建檔立卡貧困子女、農村低保子女和孤兒等生活困難寄宿生未能享受補助；三是自治區扶貧建檔立卡系統貧困人口學生子女“在校生狀況”識別不精準，與全區學籍管理系統數據差異較大，有15.65萬人未在學籍系統中。 |
| 3 |
以工代賑 政策 |
福建省建陽市莒口鎮金山村至華家山鄉村道路工程等56個項目，沒有當地貧困農民或災民參加建設，41個項目未公告勞務報酬發放情況。 |
（二）部分地區扶貧資金統籌整合不到位。
一是《國務院辦公廳關于支持貧困縣開展統籌整合使用財政涉農資金試點的意見》（國辦發〔2016〕22號）印發后，經抽查，至2016年9月，河北省33個、云南省64個、貴州省32個、湖南省10個試點貧困縣尚未按要求制定資金統籌整合使用方案，導致試點貧困縣財政涉農資金統籌整合使用推進較慢。
二是由于統籌整合不到位等原因，至2016年9月底，抽審青海、甘肅等8個省的部分縣（市），有1.47億元扶貧資金閑置1年以上，其中9263.25萬元結存2年以上未能及時盤活統籌使用。
| 序號 |
涉及地區 |
具體問題 |
閑置金額（萬元） |
其中：閑置2年以上金額（萬元） |
| 1 |
甘肅省隴西縣 |
至2016年9月底，因農戶搬遷意愿發生變化、村鎮規劃調整、項目建設用地難以落實等原因，甘肅省隴西縣2012年至2014年易地扶貧搬遷項目2951.3萬元財政資金閑置2年以上。 |
2951.3 |
2951.3 |
| 2 |
云南省瀘水縣、蘭坪縣、元陽縣 |
至2016年9月底，因項目未實施、項目進展緩慢等，云南省瀘水縣、蘭坪縣、元陽縣扶貧資金4470.09萬元閑置1年以上，其中1136.73萬元閑置2年以上。 |
4470.09 |
1136.73 |
| 3 |
河南省息縣、桐柏等29個縣 |
至2016年9月底，河南省息縣、桐柏等29個縣2013年及以前的扶貧資金4488.2萬元閑置超過2年。 |
4488.2 |
4488.2 |
| 4 |
湖南省麻陽縣 |
至2016年9月底，由于實施方案調整不及時等原因，湖南省麻陽縣扶貧資金235.88萬元閑置1年以上。 |
235.88 |
0 |
| 5 |
青海省 |
至2016年9月底，青海省金融扶貧貸款財政貼息資金中713.33萬元在各縣（區）扶貧部門結存1年以上，其中結存2年以上資金65.31萬元。 |
713.33 |
65.31 |
| 6 |
江西省寧都縣 |
至2016年9月底，由于扶貧項目未實施或進展緩慢等原因，江西省寧都縣產業扶貧資金338萬元閑置超過2年；寧都縣扶貧辦等單位2013年及以前年度扶貧資金112.7萬元閑置超過2年。 |
450.7 |
450.7 |
| 7 |
遼寧省岫巖滿族自治縣 |
至2016年9月底，遼寧省岫巖滿族自治縣到戶扶貧資金680.71萬元結存在縣財政局，閑置超過1年。 |
680.71 |
0 |
| 8 |
四川省壤塘縣 |
至2016年9月底，由于項目進展緩慢，四川省壤塘縣財政專項扶貧資金687.12萬元閑置1年以上，其中閑置2年以上資金171.01萬元。 |
687.12 |
171.01 |
| 合計 |
14677.33 |
9263.25 |
||
（三）28個單位和11名個人通過偽造合同、虛假票據列支、虛報工程量等方式騙取套取、侵占扶貧資金，或在扶貧工作中借機牟利，涉及金額957.02萬元。
| 序號 |
涉及 地區 |
具體問題 |
金額 （萬元） |
| 1 |
云南省元陽縣 |
2013年至2016年，云南省元陽縣現代農業開發有限責任公司等2個單位通過虛報種植面積、虛報工程量等方式，套取扶貧貸款貼息等財政補助資金156.64萬元。 |
156.64 |
| 2 |
甘肅省環縣、康樂縣、渭源縣 |
2013年至2015年，甘肅省環縣、康樂縣六合碧養殖專業合作社、康樂縣德隆良種畜禽有限責任公司等9個企業、合作社，以及渭源縣2名個人，通過重復申報或編造、偽造營業執照、貸款合同、幫扶協議、工資單等申報資料，騙取套取扶貧貸款貼息、農村危房改造補助等財政補貼資金439.8萬元。此外，2009年至2016年，甘肅省環縣7名村干部及村委會工作人員侵占、挪用村級扶貧互助資金6.8萬元用于償還個人貸款等支出。 |
446.6 |
| 3 |
貴州省晴隆縣 |
2014年和2015年，貴州省晴隆香馨茶葉有限公司使用虛假購茶發票報賬套取扶貧資金100萬元。 |
100 |
| 4 |
寧夏 鹽池縣 |
2015年5月，寧夏金鑰匙職業技能培訓中心編制虛假的學員考勤表等資料，騙取農村勞動力技能培訓資金6.67萬元。 |
6.67 |
| 5 |
山西省臨縣 |
2012年至2014年，山西省臨縣扶貧開發中心、教育體育科技局審核把關和監管不嚴格，致使部分學校、學生違規申領雨露計劃補助資金71.88萬元。審計指出問題后，臨縣扶貧開發中心等部門已追回違規資金59.7萬元。 |
71.88 |
| 6 |
四川省小金縣 |
2015年，四川省小金縣新格鄉綠康種植合作社通過編造虛假出資材料、虛假殘疾人受益名單等，套取農村殘疾人扶貧專項資金10萬元。 |
10 |
| 7 |
甘肅省 |
甘肅經濟日報社宣傳報道扶貧工作時借機收費。2013年至2016年9月，甘肅經濟日報社在報道甘肅省扶貧工作典型事例和經驗做法時，借機按照自行制定的“廣告”收費標準，共向30家市縣扶貧管理部門收取費用125.4萬元，其中2015年開設的《“1236”扶貧攻堅系列報道》專欄和2016年開設的《脫貧攻堅在路上》專欄刊登扶貧宣傳文章28篇，收取費用95萬元，平均每篇收費高達3.4萬元。相關市縣扶貧管理部門用財政資金支付了上述費用。 |
125.4 |
| 8 |
江西省尋烏縣 |
2015年至2016年9月，江西省尋烏縣農村信用聯社和中國農業銀行尋烏縣支行在向貧困戶發放產業扶貧貸款時，向998位貸款貧困戶搭車推銷保險28.77萬元。 |
28.77 |
| 9 |
云南省云龍縣 |
2016年，云南省云龍縣農村信用聯社11個分社在發放扶貧到戶貸款時，向612戶貸款貧困戶搭車推銷人身意外傷害保險9.46萬元，獲得保險公司手續費返還2.65萬元。2015年至2016年該縣農村信用聯社關坪分社有關人員在為貧困戶貸款辦理借新還舊業務時從中收取手續費1.6萬元。 |
11.06 |
| 合計 |
957.02 |
||
（四）32個扶貧項目因脫離當地實際，后期管護不到位或與貧困戶利益聯結機制未落實等原因，建成后閑置廢棄或者種養殖成活率低，項目效益不佳，無法實現預期扶貧效果，甚至形成損失浪費，涉及資金6371.87萬元。
| 序號 |
涉及 地區 |
具體問題 |
金額 （萬元） |
| 1 |
黑龍江省甘南縣 |
2014年至2015年，黑龍江省甘南縣共組織實施產業扶貧項目12個，計劃幫扶3229個貧困戶脫貧。至2016年9月，實際完成投資3592.29萬元，由于部分項目未實現與具體幫扶對象有效對接、項目建設管理不到位等原因，實際僅對接245戶幫扶貧困戶，且均未實現脫貧目標。 |
3592.29 |
| 2 |
陜西省商洛市 |
2012年至2015年，陜西省商洛民樂現代農業科技發展有限責任公司申報并獲得“產業扶貧園區項目”等4個項目財政扶持資金1230萬元，審計發現，項目實施方案中所附的1386.08畝土地租賃合同為虛構，公司實際與農戶簽訂土地租賃約300畝，建設溫室蔬菜大棚28個（占地88.3畝）、陰陽棚9個（占地16畝）、連棟溫室3000平方米（占地4.5畝）、冷庫902平方米，未實現預期建設目標。 |
1230 |
| 3 |
云南省元陽縣 |
2013年至2015年，由于前期論證不充分、配套措施不完善、技術指導不到位等原因，云南省元陽縣攀枝花鄉、上新城鄉、沙拉托鄉實施的7個種養殖項目建成后閑置或廢棄，財政資金618.23萬元未能發揮效益或面臨損失。 |
618.23 |
| 4 |
寧夏鹽池縣 |
2011年至2012年，寧夏鹽池縣投入扶貧移民安置工程建設資金417.16萬元，在花馬池鎮十六堡新村建設標準化養殖棚圈共304座，因農民外出務工和牲畜市場價格低等原因，養殖棚圈閑置。 |
417.16 |
| 5 |
貴州省晴隆縣、貞豐縣 |
2014至2015年，因后期管護不到位等，貴州省晴隆縣、貞豐縣實施的核桃、葡萄、大棚蔬菜等3個種植類產業扶貧項目苗木存活率低或未與貧困戶建立利益聯結機制，179.19萬元財政資金未能發揮效益。 |
179.19 |
| 6 |
重慶市豐都縣、石柱縣 |
2013年至2015年，重慶市豐都縣、石柱縣實施的中藥材種植等5個產業扶貧項目，因后期管護不力等，項目荒廢或苗木大量死亡，實施效果不佳，涉及財政扶貧資金共計335萬元。 |
335 |
| 合計 |
6371.87 |
||
（五）5個扶貧項目推進緩慢，涉及資金1708.9萬元。
| 序號 |
涉及 地區 |
具體問題 |
金額 （萬元） |
| 1 |
黑龍江省甘南縣 |
2014年2月，黑龍江省財政廳下達甘南縣興鮮米業項目資金計劃785.5萬元，其中少數民族發展資金273萬元，項目單位配套512.5萬元，建設內容包括廠房、庫房及設備購置，項目計劃于2015年底完工，預期帶動228戶貧困戶脫貧增收。至2016年9月底，項目完成投資376.7萬元，設備購置尚未完成，項目無法投入運營。 |
785.5 |
| 2 |
湖北省宣恩縣 |
2015年，湖北省宣恩縣安排44萬元財政扶貧資金用于長潭河鄉梨子坪村煙葉產業基地公路硬化項目，計劃竣工時間為2015年11月。至2016年9月，因砂石料準備不足等，該項目已停工，僅建設1.3公里，尚有1.7公里未動工。 |
44 |
| 3 |
山東省巨野縣 |
山東省巨野縣萬豐鎮彭莊村優質核桃種植項目計劃投資54.4萬元，應于2015年5月完工，至2016年9月底，由于土地流轉不到位等原因，項目未完成。 |
54.4 |
| 4 |
貴州省興仁縣 |
2015年4月和11月，貴州省興仁縣分別下達財政扶貧資金240萬元、585萬元，用于1040畝中藥材玫瑰種植和1882畝中藥材園區2個產業扶貧項目，計劃于2016年2月和3月完成，由于項目前期準備不充分，土地落實困難等，至2016年9月，兩個項目實際僅完成計劃種植面積的一半。 |
825 |
| 合計 |
1708.9 |
||
三、深化“放管服”改革方面
（一）民用航空器部件修理人員資格認定等4項資質、資格認定許可事項應取消未取消。
| 序號 |
事項名稱 |
取消 依據 |
單位 |
具體問題 |
| 1 |
安全培訓機構資格認可 |
國發〔2013〕19號 |
能源局 |
2014年以來，能源局在安全培訓機構資格認可審批事項取消后，仍開展電力安全培訓機構合格審查，并對1563名培訓教師進行資格認定。 |
| 2 |
民用航空器部件修理人員資格認定、國外（境外）民用航空器維修人員資格認定 |
國發〔2014〕5號 |
民航局 |
2014年1月以來，民航局未落實國務院取消民用航空器部件修理人員資格認定和國外（境外）民用航空器維修人員資格認定的要求，由交通運輸部發布《民用航空器維修人員執照管理規則》（2016年交通運輸部第32號令），對上述2項資格認定予以保留。 |
| 3 |
信息系統工程監理工程師資格認定 |
國發〔2014〕5號 |
中國電子企業協會信息系統工程監理資質工作委員會 |
中國電子企業協會信息系統工程監理資質工作委員會2016年組織開展“信息系統工程監理工程師”登記管理工作，至2016年9月，共向2397人頒發證書。 |
（二）3項行政審批事項取消、下放后，后續管理或承接不到位。
1．2015年10月，國務院發文取消“基本醫療保險定點醫療機構資格審查”和“基本醫療保險定點零售藥店資格審查”。至2016年9月，貴州省本級、貴陽市、六盤水市、貴安新區、黔東南苗族侗族自治州等5個統籌區，未按要求及時制定并公開地方醫藥機構協議管理辦法，經辦機構與醫藥機構的協議管理不完善。
2．2013年12月，河北省石家莊市將“產地植物檢疫、調運植物和植物產品檢疫”行政許可事項由市農業局下放至縣（市）、區農業管理部門，由于各區農業管理部門缺乏必要技術力量，不具備承接能力，采取委托的方式由市農業局辦理。2016年4月，該項行政許可又被重新收回至石家莊市農業局辦理，未實現該行政許可事項下放的預期改革目標。
（三）個別地區行政審批事項前置審批條件清理不到位。
2016年8月，四川省阿壩州發展改革委在企業基本建設投資項目核準事項中，仍保留了河流水電規劃、水電資源開發權授予、水電資源有償使用、留州電量4項前置審批事項，上述事項未在國務院辦公廳印發的《精簡審批事項規范中介服務實行企業投資項目網上并聯核準制度的工作方案》（國辦發〔2014〕59號）規定的《企業投資項目核準的前置審批事項及設定依據一覽表》目錄中。
（四）個別地區電子政務平臺利用率不高，影響投資效率。
國務院要求投資項目在線審批監管平臺在2015年底實現全國范圍“縱向貫通”試運行。經抽查，2016年1月至9月，廣西壯族自治區有11個縣（區）未錄入投資項目，45個縣（區）錄入項目數量在5個以下，其中21個縣（區）僅錄入1個。由于未實現與其他行政審批系統數據互通，導致同一審批事項在多個系統中多次信息錄入、審批，降低了審批效率。至2016年8月底，湖南省新寧縣、邵陽市大祥區2個縣（區）未啟用在線審批平臺受理業務，張家界市市本級以及常德市鼎城區、華容縣、茶陵縣3個縣（區）在線審批辦結數量仍為零。
四、涉企收費清理規范方面
（一）4個省的11個單位在國家明令取消、停征、免征后仍違規繼續征收或超標準征收9項行政事業性收費和政府性基金等稅費，共計1.41億元。
| 序號 |
收費單位 |
收費 事項 |
收費時間 |
違反的規定 |
金額 （萬元） |
| 1 |
遼寧省鞍山市房地產交易中心、鞍山市環境監測中心站、鞍山市國土資源局下屬5個分局 |
住房交易手續費、環境監測服務費和土地登記費 |
2015年1月至2016年9月 |
《財政部國家發展改革委關于取消、停征和免征一批行政事業性收費的通知》（財稅〔2014〕101號）規定：自2015年1月1日起，對小微企業（含個體工商戶）免征住房交易手續費、環境監測服務費和土地登記費等42項中央級設立的行政事業性收費。 |
26 |
| 2 |
湖南省耒陽市礦產品稅費征收管理局 |
水土流失防治費、育林基金、耕地占用稅、森林植被恢復費 |
2015年1月至2016年8月 |
財政部等部門《關于印發〈水土保持補償費征收使用管理辦法〉的通知》（財綜〔2014〕8號）規定：2014年5月1日起原各地區征收的水土流失防治費等予以取消?！敦斦筷P于取消、停征和整合部分政府性基金項目等有關問題的通知》（財稅〔2016〕11號）規定：將育林基金征收標準降為零。《中華人民共和國耕地占用稅暫行條例》和財政部、國家林業局《森林植被恢復費征收使用管理暫行辦法》（財綜〔2002〕73號）規定：耕地占用稅和森林植被恢復費應根據占用耕地面積和占用林地面積征收。 |
1092.33 |
| 3 |
河南省周口市住房和城鄉建設局散裝水泥管理辦公室 |
散裝水泥專項資金 |
2016年2月至9月 |
《財政部關于取消、停征和整合部分政府性基金項目等有關問題的通知》（財稅〔2016〕11號）規定：自2016年2月1日起，將散裝水泥專項資金并入新型墻體材料專項基金。停止向水泥生產企業征收散裝水泥專項資金。 |
250 |
| 4 |
上海市浦東新區國資委下屬上海南匯匯集建設投資有限公司和上海浦東工程建設管理有限公司 |
預付款保證金 |
2016年7月至9月 |
《國務院辦公廳關于清理規范工程建設領域保證金的通知》（國辦發〔2016〕49號）規定：全面清理各類保證金。對建筑業企業在工程建設中需繳納的保證金，除依法依規設立的投標保證金、履約保證金、工程質量保證金、農民工工資保證金外，其他保證金一律取消。對取消的保證金，自本通知印發之日起，一律停止收取。 |
12737.44 |
| 合計 |
14105.77 |
||||
（二）2家單位依托行政權力或履職便利，違規向企業收費926.56萬元。
| 序號 |
收費單位 |
收費事項 |
收費時間 |
具體問題 |
金額（萬元） |
| 1 |
黑龍江省黑河市財政局 |
“資源綜合利用增值稅”退稅返還資金 |
2012年至2014年 |
黑龍江省黑河市財政局在企業取得 “資源綜合利用增值稅”退稅后，與企業商定將已退稅額按15%的比例繳回財政。2012年至2014年，共收取企業退稅返還資金873.12萬元。 |
873.12 |
| 2 |
青海省工商行政管理事務咨詢服務中心 |
企業設立、變更及注銷代辦費 |
2013年至2016年9月 |
青海省工商行政管理局下屬事業單位出資成立的青海省工商行政管理事務咨詢服務中心，依托青海省工商行政管理局的行政審批事項，違反規定代辦企業設立、變更及注銷等業務，向企業收取代辦費53.44萬元。 |
53.44 |
| 合計 |
926.56 |
||||
（三）3項行政審批中介服務事項清理規范不到位，仍由企業負擔中介服務費1.35億元。
| 序號 |
審批部門 |
中介服務收費事項 |
收費時間 |
違反規定 |
金額（萬元） |
| 1 |
湖南省住房和城鄉建設廳及各市州住房城鄉建設部門 |
施工圖設計文件審查 |
2016年3月至9月 |
《湖南省人民政府關于第一批清理規范59項省政府部門行政審批中介服務事項的決定》（湘政發〔2016〕3號）規定：施工圖設計審查不再由申請人委托有合法資質的機構審查，改為審批部門委托有合法資質的機構進行審查。 《湖南省發展改革委關于取消、降標和放開一批涉企經營服務性收費的通知》（湘發改價服〔2016〕144號）規定：取消施工圖審查服務費收費項目，審批部門在審批過程中委托開展的技術性服務活動，服務費用一律由審批部門支付并納入部門預算。 |
13105 |
| 2 |
黑龍江省發展改革委 |
項目評估評審費 |
2015年5月至2016年9月 |
《國務院辦公廳關于清理規范國務院部門行政審批中介服務的通知》（國辦發〔2015〕31號）規定：依照規定應由審批部門委托相關機構為其審批提供的技術性服務，納入行政審批程序，一律由審批部門委托開展，不得增加或變相增加申請人的義務。 |
106.6 |
| 3 |
江西省南昌市發展改革委 |
政府核準項目評估評審費 |
2014年6月至2016年9月 |
《政府核準投資項目管理辦法》（2014年國家發展改革委第11號令）第十六條規定：評估費用由委托評估的項目核準機關承擔”。 《國家發展改革委關于進一步放開建設項目專業服務價格的通知》（發改價格〔2015〕299號）第四條規定：有關評估評審費用等由委托評估評審的項目審批、核準或備案機關承擔”。 |
334.73 |
| 合計 |
13546.33 |
||||
（四）2家單位依托達標評比活動，自設名目向企業違規收費307.66萬元。
| 序號 |
收費單位 |
依托收費事項 |
收費時間 |
具體問題 |
金額（萬元） |
| 1 |
北京市工程建設質量管理協會 |
北京市建筑、結構“長城杯”工程評比活動 |
2015年至2016年6月 |
北京市工程建設質量管理協會在開展北京市建筑、結構“長城杯”工程評比活動中，違反《社會組織評比達標表彰活動管理暫行規定》（國評組發〔2012〕2號）“社會組織不得在評選前后收取各種相關費用或者通過其他方式變相收費”的規定，要求參評建筑企業按照建筑規模繳納咨詢服務費，共計202.10萬元。 |
202.10 |
| 2 |
江西省建設工程質量監督管理局門戶網站開發和維護單位 |
江西省優質建設工程獎 |
2014年至2016年5月 |
江西省住房和城鄉建設廳違規開展江西省建設工程獎評選，同時違反《社會組織評比達標表彰活動管理暫行規定》（國評組發〔2012〕2號）“社會組織不得在評選前后收取各種相關費用或者通過其他方式變相收費”的規定，由江西省建設工程質量監督管理局門戶網站開發和維護單位收取宣傳費105.56萬元。 |
105.56 |
| 合計 |
307.66 |
||||
五、重大建設項目實施方面
（一）個別地區和部門未及時確定設計調整方案，導致項目進展緩慢。新建蘭州至甘南州合作市鐵路項目于2014年12月開工建設，總投資103.8億元，設計時速120公里/小時。2015年10月，甘肅省人民政府以蘭合鐵路設計時速與相連接的新建西寧至成都鐵路不匹配等原因向中國鐵路總公司申請將蘭合鐵路設計時速調整為200至250公里/小時。由于雙方未及時研究確定建設標準調整方案，至2016年9月底，5個標段中僅1個標段累計完成投資2.62億元，占項目概算總投資的2.52%，其余4個標段暫停招標或施工近一年。
（二）6個鐵路項目因征地拆遷進展慢影響年度投資計劃完成率。邯濟鐵路至膠濟鐵路聯絡線工程、秦沈鐵路客運專線能力加強工程、錦承線義縣至朝陽段擴能改造工程、錦承線朝陽至葉柏壽段擴能改造工程、高臺山至阜新至錦州鐵路新邱至義縣段擴能改造工程和北京至沈陽客運專線北京段等6個項目2016年投資計劃81.8億元，因工作啟動較晚、鐵路項目單位未與地方政府就征地拆遷標準達成一致、工程建設臨時用地未落實等原因造成征地拆遷工作推進緩慢，至2016年9月底，上述項目僅完成年度投資計劃的15%、19.07%、19.29%、13.13%、27.5%和41.75%。
（三）部分項目因地方建設資金不到位影響建設進度。
一是山東省7個中央預算內投資大型灌區續建配套和節水改造工程項目總投資2.49億元，其中市、縣應配套資金1.22億元，因9233萬元配套資金不到位，應于2014年完成的項目至2016年9月底，僅完成投資計劃的73.9%。二是遼寧省鞍山市惠民佳園小區等6個保障性安居工程項目因配套資金到位不及時，供水、供電、供暖等配套工程尚未完成，項目超期2年未完工。
（四）11個衛生、交通等建設項目因規劃調整等原因進展緩慢。
一是甘肅省8個中央預算內投資衛生建設項目總投資1.06億元，應在2015年前完工，由于城市規劃調整、設計方案變更等原因，至2016年9月底仍未開工。二是浙江省三門縣人民醫院和浙江醫院全科醫生培養基地2個項目總投資4.61億元，計劃分別于2014年和2015年完工，由于三門縣人民醫院和浙江醫院多次調整項目設計方案以及未有效推進項目建設，導致項目延遲兩年才開工，建設進度嚴重滯后，至2016年9月，兩個項目僅完成投資總額的36%和29%。三是江蘇省蕪申線高溧段航道整治工程新襟湖橋改建項目是交通運輸部“十二五”期間長江黃金水道建設重點項目建設內容，概算投資4664萬元，計劃于2014年完工。因項目所在地南京市高淳區政府對設計方案反復提出修改意見，截至2016年9月底尚未開工。
（五）個別項目建成后閑置或未達到預期效益。
一是遼寧省鞍山市2013年至2014年交付立山區使用的551套廉租住房和303套公共租賃住房至今尚未分配使用，閑置時間超過2年。二是江西省景德鎮市西瓜洲污水處理廠和樂平市污水處理廠一期擴建工程分別于2009年和2014年建設完成，實際完成投資1.09億元。由于配套管網建設未完成等原因，兩個污水處理廠污水處理量等主要指標未達到預期目標。
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